Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Ekonomika_predpritia_chernovik_4_kurs_2013_god.doc
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
696.83 Кб
Скачать

9. Расчет за полученный кредит в банке.

  Совокупный  расчет уставного капитала предприятия  показал, что для начала производственной деятельности у него недостаточно собственных источников и необходимо получить в банке кредит. Переговоры с банком показали возможность получения кредита в сумме 100 тыс. руб. на срок не больше 11 месяцев под годовую процентную ставку 24 %. Кредит предоставляется за 1 месяц до начала работы предприятия, погашение кредита начинается в конце первого месяца работы предприятия, не позднее последнего рабочего дня. Погашение кредита производится по согласованному графику.

   Исходя  из названных условий, следует выполнить  расчет графика помесячного погашения кредита и процентов по нему. Возможность кредитных платежей соизмерить с наличием чистой прибыли. (Оплата процентов за кредит включена в себестоимость продукции, в прочие расходы).

 По  результатам сделать выводы с  акцентом на выгодность, эффективность кредита.   сумма кредита – 100000 руб. (pV- начальная величина кредита или текущая на момент расчета     величина кредита)

 срок кредита – 11 месяцев (n – количество месяцев)

 процентная ставка кредита - 24 % “годовых”

 месячная процентная ставка кредита – 2,00 (rate - месячная процентная ставка, 1/12 годовой)

Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов, это метод расчета кредита предусматривающий ежемесячный возврат заранее оговоренной, одной и той же части кредита и ежемесячную уплату процентов. Величина очередного платежа по кредиту определяется по формуле:

V = pV / n

Величина очередного платежа по процентам определяется по формуле:

I = pV * rate/100

График ежемесячного погашения части кредита, и расчет процентов кредит будет выглядеть так (таблица 8)

Таблица 8

№ платежа

задолженность по кредиту

Платеж по процентам (цена кредита)

Платежи кредит

Общий платеж

1

100000

2000

9091

11090,91

2

90909

1818

9091

10909,09

3

81818

1636

9091

10727,27

4

72727

1455

9091

10545,45

5

63636

1273

9091

10363,64

6

54545

1091

9091

10181,82

7

45455

909

9091

10000,00

8

36364

727

9091

9818,18

9

27273

545

9091

9636,36

10

18182

364

9091

9454,55

11

9091

182

9091

9272,73

итого

 

12000

100000,00

112000,00

Платежи по кредиту=100000/12=9091 руб.

Платежи по процентам (цена кредита)=100000*2/100=2000 руб.

Общий платеж=9091+2000=11091 руб.

Задолженность по кредиту = 100000-9091=90909 руб.

Учитывая, что чистая прибыль предприятия в месяц составляет 9565,6 руб., можно говорить о его очень низкой рентабельности (кредитные платежи в месяц 9091 рубль)

9565,6-9091=475 руб. в месяц

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]