Методичні рекомендації до виконання завдання

Споживчий кредит надається населенню для купівлі предметів особистого споживання. Існують різні форми споживчого кредиту, що відрізняються один від одного методами і термінами його погашення. Так, наприклад, споживчий кредит може бути наданий з відстрочкою платежу і наступним разовим погашенням усієї суми. Однак найчастіше застосовуються наступні два способи надання споживчих кредитів. Перший: погашення кредиту рівними виплатами, з нарахуванням відсотків на всю суму кредиту, а сума заборгованості (сума, надана в кредит, плюс нараховані відсотки) рівномірно погашається протягом усього терміну кредиту. Другий: погашення кредиту сумами, що змінюються, при якому суми процентних платежів і суми погашення основного боргу змінюються від періоду до періоду, в міру зміни термінів погашення позички.

І в першому, і в другому випадках вирішується задача визначення терміну заборгованості на будь-який момент терміну погашення кредиту.

Перший спосіб. Погашення кредиту рівними виплатами.

У цьому випадку нарощена сума боргу визначається за вже відомою формулою (1.1), а сума разового погашувального платежу буде залежати від кількості погашувальних платежів у році (m).

Сума разового погашувального платежу дорівнює:

,

(4.1)

де w – сума погашувального платежу;

n – термін кредиту в роках;

m – число погашувальних платежів у році.

Тому, що відсотки нараховуються на всю суму первісного боргу протягом усього терміну погашення, то, незважаючи на зменшення величини боргу з кожним платежем, фактична процентна ставка виявляється значно вище ставки, передбаченої при складанні угоди.

Другий спосіб. Погашення споживчого кредиту сумами, що змінюються

При цьому процентний платіж за користування кредитом нараховується таким чином: для першого місяця (періоду) процентний платіж розраховується на всю величину боргу, а в кожен наступний місяць – на частину боргу, що залишилася, тобто на величину боргу, зменшену на вже виплачену частину; сам же борг виплачується рівними внесками.

Припустимо, що величина кредиту Р повинна виплачуватися рівними місячними платежами m раз з нарахуванням відсотків за річною ставкою r, тоді процентний платіж для першого місяця нараховується:

,

(4.2)

у другому місяці:

,

(4.3)

у третьому місяці:

.

(4.4)

у місяці m:

.

(4.5)

При щомісячній виплаті кредиту рівними частками її величина буде дорівнювати:

.

(4.6)

Контрольне завдання 5 розрахунок ставки повної прибутковості при кредитних операціях з утриманням комісійних

Завдання 5.1

Підприємству дали кредит на 250 днів під 16% річних. При видачі кредиту були утримані комісійні в розмірі 1,2% від суми кредиту.

Визначити прибутковість операції для кредитора у вигляді річної ставки складних відсотків. При нарахуванні відсотків застосовувалася «німецька методика».

Завдання 5.2

Видано кредит на 4 роки під 18% складних річних відсотків. При видачі кредиту утримані комісійні в розмірі 0,8% від суми кредиту.

Визначити підвищення вартості кредиту для позичальника в результаті стягування комісійних платежів.