- •Содержание с.
- •4.Характеристика предприятия
- •3. Анализ производственно-хозяйственной деятельности
- •4. Анализ каналов реализации и совершенствование системы сбыта
- •5. Производственно-экономический план развития
- •5.1. Программа производства продукции растениеводства
- •5.2. Программа производства продукции животноводства
- •6.Организационный план
- •Организационная структура управления
- •6.2 Трудовые ресурсы
- •7. Инвестиционный план
- •8. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
- •8.1 Расчет прибыли от реализации продукции
- •8.2 Расчет налогов, сборов и платежей
- •4.1.Расчет потока денежных средств
3. Анализ производственно-хозяйственной деятельности
На начало 2012г. общая земельная площадь составляла 9638 га, в т.ч. пашни - 6886 га. Уровень распаханности сельхозугодий - 78%. в Площадь улучшенных луговых угодий - 1434 га. Стоимость основных производственных фондов определяется в 225749млн.руб. Изменение фондовооруженности и фондооснащенности за анализируемый период обусловлено приобретением основных фондов, первый показатель - также увеличением количества работников на 102% (таблица 3.1).
Таблица 3.1 - Динамика изменения производственного потенциала
Показатели
|
Годы |
В сред- нем
|
||
|
2010 |
2011 |
||
Общая земельная площадь, га |
|
9633 |
9638 |
9635 |
в т.ч.: сельхозугодий |
|
8821 |
8826 |
8824 |
из них пашня |
|
6881 |
6886 |
6883 |
… |
|
|
|
|
Среднегодовых работников в сельскохозяйственном производстве, чел. |
|
285
|
292
|
290
|
Отработано в сельском хозяйстве, тыс.ч |
|
625 |
557 |
591 |
в т.ч.: в растениеводстве |
|
187 |
93 |
140 |
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов сельскохозяйственного назначения, млн.руб. |
|
90363
|
166898
|
128630
|
Фондооснащенность, млн.руб. |
|
1024 |
1890 |
1457 |
Фондовооруженность, млн.руб. |
|
317 |
572 |
445 |
Наличие энергетических мощностей на конец года, тыс.л.с. |
|
17
|
15
|
16
|
Энергооснащенность, л.с. |
|
170 |
170 |
170 |
Анализ данных свидетельствует о негативных тенденциях в растениеводстве: за 2 года произошли изменения в структуре посевных площадей (таблица 3.2), отмечается довольно низкая продуктивность сельхозкультур. Уменьшение зерновых на 343 га ,следовательно произошло увеличение посевов кормовых культур. Заготовлено кормов на условную голову 31,4 ц.к.ед., что к уровню 2011 г.на 148% выше 2010 года.
Таблица 3.2 - Размер, структура посевных площадей и урожайность скохозяйственных культур
Культура |
Площадь |
Урожайность, ц/га |
||||
2010г |
2011г |
2010г |
2011г |
|||
га |
% |
га |
% |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Зерновые и зернобобовые |
2443 |
29 |
2100 |
32,4 |
38,4 |
35,1 |
В т.ч. озимые |
1350 |
19 |
1470 |
23 |
32,4 |
29,3 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
зерновые |
883 |
10 |
462 |
7 |
47,6 |
57,4 |
рапс |
250 |
3 |
330 |
5 |
16,6 |
5,1 |
Улучшенные сенокосы и пастбища - всего |
1508 |
19 |
420 |
6 |
56,9 |
87,5 |
Всего посевов |
8388 |
100,0 |
6479 |
100,0 |
Х |
х |
Анализ животноводства (таблица 3.3) показал, что идет увеличение поголовья КРС . Наметилась тенденция роста продуктивности: за 2011 г. среднегодовой удой молока увеличился на 855 кг., среднесуточные привесы КРС снизились на 6г. ,поголовье свиней уменьшилось на 918 гол., а также снизился и среднесуточный на 38 г. Это существенный прирост, и удержать принятый темп в 2005-2006 гг. - серьезная задача, решение которой возможно на I этапе при достатке кормов, а в дальнейшем - всемерно интенсифицируя производство: обновляя стадо, совершенствуя технологию и способы содержания, материально заинтересовав исполнителей.
Основой развития отрасли должно стать строительство и загрузка новых производственных помещений животноводства, соблюдение технологической и исполнительной дисциплины, обеспечение достаточного производства и сохранности кормов .
Таблица 3.3 - Показатели животноводства и кормопроизводства
Показатели
|
Годы |
В сред- нем
|
2011г. в % к 2010 г. |
||
2009 |
2010 |
2011 2 |
|||
Среднегодовое поголовье КРС, гол.: |
3740 |
4100 |
4905 |
4248 |
119,6 |
основное молочное стадо |
1096 |
1200 |
1200 |
1165 |
100 |
Производство молока, тонн |
6033 |
5680 |
6535 |
6082 |
115,1 |
Производство мяса, тонн … |
837 |
874 |
835 |
848 |
95,5 |
Удой молока на 1 корову, кг |
5505 |
5145 |
6051 |
5567 |
117,6 |
Получено приплода на 100 коров, гол. |
96
|
107
|
87
|
97
|
81,3
|
Среднесуточный привес КРС, г |
549 |
524 |
518 |
530 |
98,6 |
Среднесуточный привес свиней ,г. … |
310 |
296 |
258 |
288 |
87,2 |
Выход на 100 балло-гектаров: |
|
|
|
|
|
сельхозугодий, ц к.ед. |
118,6 |
116,4 |
145,9 |
127 |
125,3 |
пашни, ц к.ед. |
139,0 |
136 |
173,8 |
149,6 |
86,1 |
Основные показатели эффективности производства могут быть приведены в виде таблицы (таблица 3.4).При росте выручки от реализации, затратный механизм остается высоким, поэтому рентабельность производства невысокая..В структуре выручки продукция животноводства занимает 65%, производство мяса_с_рентабельностью минус 49,3%
Направлением эффективного функционирования является увеличение объемов производства (и реализации) в отраслях растениеводства и животноводства. В настоящее время денежная выручка формируется за счет зерна, свинины, КРС и молока.
В отношении показателей платежеспособности положительных тенденций не наблюдается. Значения коэффициентов обеспеченности собственными оборотными средствами и текущей ликвидности в 2009-2011 гг. на уровне - 0,5 и 1,2 (при нормативах 0,3 и 1,5). В 2011 г. отмечается четырехкратное превышение кредиторской задолженности над дебиторской (рекомендуемое соотношение - 2:1).
Таблица 3.4 - Основные показатели эффективности производства
Показатели
|
Годы |
В сред- нем
|
||
2009 |
2010 |
2011 |
||
Валовая продукция в ценах 2001 г. - всего, млн.руб. |
13485 |
13162 |
17034 |
14560
|
в т.ч.: на 1 среднегодового работника, тыс.руб. |
39,7 |
41,1 |
58,3 |
46,1 |
на 1 чел.-ч, тыс.руб. |
21,5 |
21,1 |
30,6 |
24,3 |
Выручка от реализации, млн.руб. |
9786 |
10852 |
18545 |
13061 |
в т.ч.животноводство , млн. руб: … |
6519 |
7958 |
12980 |
7196 |
Себестоимость реализованной продукции, млн.руб. |
8708 |
9578 |
16607 |
11630 |
в т.ч.: животноводства, млн. руб. … |
6809 |
8135 |
13276 |
14110 |
Прибыль от реализации, млн.руб. |
13 |
50 |
90 |
51 |
в т.ч.: животноводство млн. руб. … |
-290 |
-177 |
-296 |
-254 |
Балансовая прибыль (убыток) по хозяйству, млн.руб. |
1000 |
392
|
147
|
513
|
Уровень рентабельности, % |
0,1 |
3,9 |
0,9 |
1,6 |
|
||||
Задолженность, млн.руб.: кредиторская |
6188 |
7876 |
9243 |
7769 |
дебиторская |
1806 |
4234 |
9960 |
5333 |
Коэффициенты: текущей ликвидности |
1,12 |
2,48 |
4,42 |
2,67 |
Приходится долгов на 1 руб. выручки от реализации, млн.руб. |
2,39
|
6,41
|
6,55
|
5,12
|
Таблица 3.5 - Долговые обязательства в 2010-2011гг.
Показатели
|
2010 г. |
2011 г. |
||
млн.руб. |
% |
млн.руб. |
% |
|
Кредиты и займы: краткосрочные |
3914 |
5,6 |
209 |
0,2 |
долгосрочные |
57777 |
83,0 |
111933 |
92,2 |
Кредиторская задолженность - всего |
7876 |
11,3 |
9243 |
7,5 |
в том числе: |
|
|
|
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
5594 |
8,0 |
7220 |
6 |
из них: по лизингу |
8352 |
12,0 |
6626 |
5,5 |
Имеется просроченной задолженности |
|
|
60 |
0,05 |
Прочие виды обязательств |
|
|
|
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
69567 |
100 |
121385 |
100 |
Абсолютное значение долговых обязательств и структура кредиторской задолженности представлены в таблице 3.5. Наибольшую долю в кредиторской задолженности занимают долги за полученную технику. Увеличились долгосрочные кредиты в связи со строительством МТК.