Лабораторная работа № 7

Работа с финансовыми функциями ЕХСЕL в задачах анализа элементарных потоков платежей

В процессе качественного анализа финансовых и банковских операций удобно абстрагироваться от их конкретного экономического содержания и рассматривать движение денежных средств как численный ряд, состоящий из последовательности платежей .Такой ряд называют денежным потоком. Отдельный элемент этого ряда обозначается CF ( CASH FLOW) представляет собой разность между поступлениями (притоками) денежных средств и их расходами (оттоками).

PV CF₁ ………..……………. CF_i FV

FV_n = PV ^.(1 + r )ⁿ ,

где - n - срок ( количество периодов -лет ) проведения финансовой операции,

FV_n - будущая стоимость потока за n периодов ,

PV - текущая стоимость потока в начале исследуемого периода,

r - процентная ставка

FV_n = PV ^.(1 + r / m)^nm ,

m – число периодов исчисления в году ( месяцы, кварталы)

1 Задача

С помощью финансовой функции БС ( FV) определить будущую величину вклада объемом в 10000 руб., помещенного в банк на 5 лет под 5% годовых.

Функция БС ( будущее значение) имеет три аргумента

1. процентная ставка r , заданная в виде десятичной дроби ,если начисление несколько раз в году ,то r = r / m ,

2. КПЕР количество периодов, если начисление несколько раз в году ,то n = n*m,

3. выплата ( платеж)– величина периодического платежа Плт, в нашем случае- 0,

4. ПС –начальное значение PV ,это значение может быть отрицательной, если рассматривается с точки зрения вкладчика( отток), положительной – сточки зрения банка( приток),

5. тип – не обязательный аргумент, означает тип начисления процента - 1 -в начале периода ,0 – в конце периода .

2 Задача

По вкладу 10000руб. в банк под 5% годовых , начисляемых ежегодно, выплачена сумма 12762,82руб . Определить количество периодов начисления. Рассмотреть два варианта – раз в год начисления и поквартально, использовать функцию КПЕР ( NPER).

Для указанных во данной задаче данных определить % ставку –норму прибыли, используя функцию СТАВКА( RATE).

3 Задача

Повторить 1 и 2 задачи для произвольно заданных данных

Проанализировать результаты.

4 Задача

С помощью функции ПС ( PV) определить текущий объем вклада.