2. Принципы государственного регулирования в страховании

Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроизводства.

При осуществлении регулирования страховой деятельности государство преследует следующие цели:

1. Обеспечение надежного и стабильного функционирования страхового рынка страны;

2. Обеспечение соблюдения субъектами страхового рынка требований законодательства;

3. Повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе;

4. Обеспечение выполнения обязательств сторонами договоров страхования;

5. Защита внутреннего страхового рынка от деятельности зарубежных компаний;

6. Получение государством налогов и сборов от осуществления страховой деятельности.

Методы государственного регулирования реализуются через осуществление следующих функций:

1. Принятие законов и нормативных актов в области страхования;

2. Контроль уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов;

3. Регулирование финансовой устойчивости страховщиков и обеспечение выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;

4. Контроль за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;

5. Наложение санкций на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования.

6. При этом государственному регулированию в страховании подлежат:

7. Деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);

8. Деятельность страховых посредников;

9. Деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг).

Государственное регулирование страховой деятельности, как правило, осуществляется с помощью специально создаваемых государственных организаций — органов государственного страхового надзора. В России функции данного органа в настоящее время выполняет Министерство финансов РФ, в составе которого функционирует Департамент страхового надзора.

3. Деятельность государственного страхового надзора

Департамент страхового надзора в составе Министерства финансов РФ как орган государственного страхового надзора осуществляет, в частности, следующие функции:

1. Выдает страховщиками лицензии на осуществление страховой деятельности на территории России и ведет их единый государственный реестр;

2. Осуществляет регистрацию страховых брокеров и ведет их реестр;

3. Обобщает практику страховой деятельности, разрабатывает и представляет предложения по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании;

4. Осуществляет контроль за исполнением требований законов и иных правовых актов РФ, связанных с проведением страховой деятельности;

5. Разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страховой деятельности и контролирует их соблюдение;

6. Получает от страховщиков бухгалтерскую и статистическую отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, рассматривает и анализирует ее; 

7. При выявлении нарушений страховщиками требований законодательства РФ о страховании дает им предписания по устранению нарушений, а в случае невыполнения предписаний приостанавливает или ограничивает действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений либо принимает решение об отзыве лицензий;

8. Обращается в арбитражный суд с исками о ликвидации страховщиков, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий;

9. Рассматривает заявления, предложения и жалобы граждан, предприятий, учреждений и организаций по вопросам страхования.

Кроме органа страхового надзора, государственный контроль на страховом рынке в пределах предоставленной им компетенции осуществляют:

• налоговые органы — контроль за уплатой налогов;

• Центральный банк РФ — контролирует проведение страховых операций в иностранной валюте;

• Комитет по антимонопольной политике — осуществляет предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке и др. 

Контроль за деятельностью страховщиков осуществляется в две стадии:

• предварительный контроль;

• текущий контроль.

На первой стадии — стадии предварительного контроля  — осуществляется отбор организаций, которые получают право заниматься страховой деятельностью.

Задача этой стадии  — не допустить на страховой рынок компании, не соответствующие установленным критериям. Для этого органом страхового надзора проводится отбор лиц, желающих оказывать страховые услуги, которым выдается разрешение (лицензия) на право заниматься страховой деятельностью. Для получения лицензии следует представить предусмотренные законодательством документы, располагать необходимыми финансовыми средствами, выполнить другие установленные требования.

На стадии текущего контроля, органы страхового надзора:

• рассматривают и анализируют представляемую страховщиками бухгалтерскую и статистическую отчетность;

• при необходимости требуют от страховых организаций предоставления дополнительных сведений об их деятельности;

• рассматривают заявления, предложения и жалобы граждан, предприятий, учреждений и организаций по вопросам страхования;

• проводят проверки соблюдения страховщиками законодательства о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

• принимают решения о мерах воздействия на страховщиков, не соответствующих каким-либо требованиям;

• проводят мероприятия по санации страховщиков, попавших в затруднительное финансовое положение, а также по их ликвидации.

Основные задачи этой стадии:

1. Составить представление о положении дел в страховых организациях;

2. Проконтролировать соблюдение страховыми компаниями норм законодательства;

3. Оценить способность и готовность выполнить принятые обязательства страховыми компаниями;

4. Оценить финансовое состояние страховых организаций (контроль соответствие имеющихся у страховщиков собственных средств установленным нормативам, правильность формирования страховых резервов, соблюдение требований по их инвестированию);

5. Минимизировать убытки потребителей страховых услуг от деятельности страховщиков, попавших в сложное финансовое положение.

В случае выявления несоответствия деятельности страховых организаций действующим нормам органы государственного страхового надзора дают указания по ограничению или приостановлению приема новых договоров на страхование, изменению размеров тарифных ставок, внесению корректив в инвестиционную деятельность и по другим аспектам функционирования страховой организации.

Решения об ограничении, приостановлении или отзыве лицензии, а также о возобновлении действия лицензии сообщаются страховщику и соответствующему налоговому органу в письменной форме, а также публикуются в печати.

Орган страхового надзора имеет право обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщиков. Кроме непосредственно страховщиков органы страхового надзора следят также за деятельностью других лиц, не допуская проведения ими страховых операций без получения специальной лицензии. При выявлении таких фактов Министерство финансов РФ имеет право обращаться в Арбитражный суд с исками о ликвидации таких организаций.