20

Тема1. Теоретические основы страхования

1.История и сущность страхования

2.Функции страхования

3.Принципы страхования

4.Основные категории сферы страхования

5.Формы страхования

6.Виды страхования

1.История и сущность страхования

В России в 1704 году был установлен госнадзор за пожарами. При этом основным видом страхования было имущественное. После Октябрьской революции в 1920 г. при Министерстве финансов было создано Главное управление госстрахования .В начале все виды страхования имущества были обязательными, а с 60-х годов некоторые из них (в основном, личное страхование) стали добровольными.

Слово страхование имеет латинское происхождение и означает - беззаботный. Закон Украины о страховании (1 редакция) был принят 07.03.95 г., а новая редакция -04.10.2001 г. Исходя из закона Украины о страховании: страхование –это вид административно-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан и юр.лиц в случае наступления определенных событий(страховых случаев)определенных договором страхования или действующих законодательством .Возмещение убытков осуществляется за счет денежых средств которые формируются за счет уплаты гражданами и юр.лицами страховых платежей (страховыми взносам , страховыми премиями) и доходов от размещения этих фондов.

Основная цель страхования - это защита имущественных интересов физ. и юр. лиц.

Эта защита обеспечивается на случай определенных событий, перечень которых зафиксирован законодательно, или в договорах за счет определенных страховых ресурсов.

Основой страхования является имущественная самостоятельность страхователей и их заинтересованность в передаче ответственности за последствия риска спец.формированиям – страховым компаниям.

По своему содержанию ,страхование –это система отношений между субъектами хозяйствования по поводу создания и реализации страховых ресурсов, т.е. это финансовые отношения.

2.Функции страхования

Функции страхования = это определенные виды действий в сфере страхования. Различают следующие функции страхования:

-1 функция: передача риска – состоит в передаче за определенную плату страховщику материальной ответственности за последствия риска, обусловленного предусмотренными событиями. Эта функция отображает процесс купли-продажи страховой услуги.

-2 функция: создание и использование страховых резервов - это накопление и распределение определенной части неиспользуемого капитала .

-3 функция: накопление средств – предусматривает формирование сберегательных видов страхования ;

-4 функция: превентивная – предусматривает определенные действия страховых компаний по поводу предотвращения наступления различных страховых случаев.

Существует правовая превенция и финансовая превенция.

3.Принципы страхования

Принципы страхования – это основополагающие правила в его организации. К ним относят:

1. конкурентность – все виды страхования и страховых институтов должны иметь равное положение перед законом (но это касается только добровольных видов);

2. страховой риск – все формы и виды страхования должны существовать на основе страхования риска - вероятного события или совокупности событий, в случае которых осуществляется страхование. В мировой практике риском называют также конкретный объект страхования или вид ответственности;

3. страховой интерес – обе стороны страхования должны быть заинтересованы в получении определенных выгод;

4. максимальная ответственность – ни страховщик, ни страхователь не имеют права утаивать друг от друга информацию, касающуюся объекта страхования;

5. возмещение в пределах реально понесенных убытков – страховое возмещение не должно приносить страхователю прибыли, его финансовое и имущественное состояние должно оставаться таким же, как и до наступления страхового события. Страховые возмещения могут осуществляться в одной из 4-х форм:

а) перечисление соответствующих средств на счет страхователя;

б) возобновление объекта;

в) оплата затрат по ремонту застрахованного объекта;

г) замена уничтоженного, поврежденного или выкраденного объекта;

6. франшиза – договором страхования всегда определяется франшиза – часть убытков, которая при наступлении страхового случая не подпадает под возмещение страховщиком. Она может быть определена в виде денежной суммы, или в % от страховой суммы. Различают:

а) условную франшизу (на практике применяется только в личном страховании, фиксирует длительность болезни до начала предоставления страховой помощи);

б) безусловную франшизу – когда ответственность страховщика определяется размером убытка за минусом франшизы.

7. суброгация – это передача страхователем страховщику права на взыманиие причиненного вреда с третьих (виновных) лиц в пределах выплачиваемой суммы;

8. контрибуция – в случае, когда один и тот же объект страхуется более 1 раза, страховщики несут ответственность пропорционально страховой сумме;

9. сострахование и перестрахование. Сострахование – это страхование объекта по одному договору несколькими страховщиками. Перестрахование – это страхование одним страховщиком на определенных в договоре условиях риска невыполнения своих обязательств (или их части) у другого страховщика или профессионального перестраховщика.

10. диверсификация – это возможность выбора различных видов услуг и филиалов для страховщиков и возможность выбора различных страховых компаний для страхователей.