Тема 7. Идентификация экономического риска. (вернуться)

• 1. Последовательность идентификации риска.

• 2. Методы идентификации риска.

1. Последовательность идентификации риска. (вернуться)

Анализ экономического риска начинается с его идентификации и определения количественных характеристик, которыми возможно описать риск применительно к объекту его возникновения. Идентификация риска предполагает его отождествление, в процессе которого определяется природа риска и осуществляется его описание. Речь должна идти об исчерпывающем перечне всех критических ситуаций, которые потенциально существуют и могут возникнуть в деятельности предприятия. Последовательность действий на этапе идентификации риска: - ознакомление с предприятием; - индивидуальное общение с ответственными лицами подразделений, работа вторых наиболее сопряжена с риском; - сопоставление результатов деятельности предприятия с возможными (ожидаемыми) показателями. Предприятие ориентируется в своих планах на реализацию целей: - финансовые (платежеспособность, прибыльность, результативность); - социальные (персонал, подрядчики, участники экономических операций); - экономические (рынок, продукции, качество, конкурентоспособность). Этап идентификации риска предполагает выяснение всевозможных критических ситуаций, включая маловероятные. При этом анализ риска имеет своей целью через представление возможного риска найти пути его ограничения. Исследованию должна подвергаться каждая сфера деятельности предприятия - техническая, организационная, финансовая, юридическая. Европейский опыт идентификации риска базируется на двух основных подходах: справочном и индуктивном. Справочный подход (дедуктивный) носит регламентирующий характер и рассматривает предмет с точки зрения юриспруденции, составляется перечень критических ситуаций и проводится сравнение между отдельными из них. Дедуктивный метод - от общего к частному. Проявляется в рассмотрении результатов анализа, от рассмотрения модели к следствиям, а затем к причинам, вызывающим рисковую ситуацию. Индуктивный подход используется в англосаксонских странах и основан на допущении "А что если...?", предусматривает детальный анализ возможных ситуаций в соответствии с реальной обстановкой и определение параметров контроля для составляющих изучаемой системы. Индуктивный подход - от частного к общему. Наблюдения над моделью рисковой ситуации ведутся от ее причины к следствиям. Такой подход служит изучению потенциального риска в системе и содержит в себе идею решения рисковых ситуаций, которые могут возникнуть в этой системе. Причины усиления реальной опасности риска: - сложного влияния факторов внешней среды, - новаторского характера сферы деятельности; - различных подходов предприятия к организации системы управления риском. Процедуры процесса анализа риска: - выявление возможных вариантов решений конкретной проблемы; - определение экономических и других последствий, которые могут наступать в результате реализации принятого решения, побочных эффектов, способных негативно воздействовать на конечную эффективность предпринимаемых действий; - интегральную оценку риска. Интегральная оценка риска в процессе его анализа ориентирована на выявление степени обоснованности решения, принятого в ситуации неопределенности. Содержание обоснованного решения выражается в виде совокупности элементов, являющихся общими при поиске оптимальных альтернатив в любых ситуациях и специфичными для того или иного способа решения задач вероятностного характера. Идентификация риска может считаться успешной, если существует реальная возможность представить прогнозируемые ситуации в конкретной обстановке. Такие ситуации постоянно пополняются новыми определениями и характеристиками.

2. Методы идентификации риска. (вернуться)

- опрос; - контрольный лист; - схемы (диаграммы, органиграммы) - исторический анализ критических ситуаций в деятельности предприятия. Опрос применяется, когда идентифицируется риск, связанный с деятельностью предприятия, внутри его. Требования к опросу: - строгое определение круга лиц, которые должны быть опрошены; - четкое формулирование темы опроса и подбор консультирующих документов; - организация опроса во времени с целью избежания срывов в работе соответствующих подразделений; - установление частоты опросов с закреплением этих функций за конкретными исполнителями; - проведение оценки результативности опросов с учетом возможности изменения их организации. Контрольный лист дает дополнительные или альтернативные сведения о характере риска при посещении предприятия группой, занимающейся анализом его деятельности. Преимущества контрольного листа: - может быть модифицирован в кратчайшие сроки; - дает сравнение многочисленных показателей в ограниченный промежуток времени; - может формировать систему оценки данных в соответствии с выбранными табличными значениями; - недорогостоящий метод с малыми затратами времени на его подготовку и проведение. Недостатки контрольного листа: - ответы могут быть ошибочными (проводить несколько раз); - ответы могут быть даны только по прошествии определенного промежутка времени; - их разработка должна осуществляться специалистами, которые знакомы с областью деятельности опрашиваемых лиц; - слабо отражают прогнозные оценки будущих критических ситуаций; - должны быть исчерпывающими, но не перегруженными информацией; - не предусматривает рассмотрение и учет средств, мало задействованных в производстве. Схемы (диаграммы, органиграммы) - дают возможность установить логическую связь между различными элементами системы и определить их уязвимость. Преимущества схем: - позволяют структурировать различные типы рисков; - есть возможность визуально представить ситуацию и дать ей четкое определение. Недостаток схем: не позволяют характеризовать отдельную критическую ситуацию. Исторический анализ - рассматриваются инциденты, происшедшие в прошлом, устанавливаются причины нанесенного ущерба и оцениваются события, стоявшие у истоков критических ситуаций. Недостатки исторического анализа: - информация, полученная в результате анализа, носит циклический характер и будет использована только в будущем; - отсутствие базы данных, разработка подобных баз осуществляется на протяжении нескольких лет прежде, чем может использоваться в системе управления риском для его идентификации; - если риск быстро возрастает, то этот тип анализа не является эффективным. В идентификации риска нужен комплексный подход с использованием всех методов. Идентифицированный риск следует подвергнуть количественной характеристике: - тяжесть риска (с точки зрения стоимости); - его частота (статистическая или вероятностная). Иерархическая последовательность идентификации риска и его количественной характеристики: - составление контрольного листа; - анализ факторов развития ситуации (характеристика тенденций, оценка напряженности); - ограничение области изучения путем определения гипотетически колеблющегося уровня безопасности; - формирование бюджета по управлению риском, планирование действий по управлению на будущее, определение сферы анализа в будущем; - выбор лиц, которые разрабатывают сценарий анализа (техники, юристы, ответственные за охрану труда). Риск идентифицируется во временных рамках: - изучаемый постоянно и углубленно; - предусматривающий предшествующий анализ; - подвергающийся анализу впоследствии.