Капитальные вложения непроизводственного назначения.
Общая сумма капитальных вложений непроизводственного назначения составляет 4500 тыс. руб. (таблица 1.7).
Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия составляет: 900 тыс. руб.
Прибыль, направляемая на капитальные вложения непроизводственного назначения составляет разность между общей величиной капитальных вложений непроизводственного назначения и средств на жилищное строительство поступающих в порядке долевого участия:
4500-900=3600 тыс. руб.
Сводные данные по расчету источников финансирования капитальных вложений представлены в таблице 3.7.
Таблица 3.7 Расчет источников финансирования капвложений, тыс. руб.
|
N п/п |
Показатель |
Капитальные вложения производственного назначения |
Капитальные вложения не-производствен- ного назначения |
|
1.
2.
3.
4
|
Прибыль, направляемая на капитальные вложения –Амортизационные отчисления на основные производственные фонды Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом Поступления средств на жилищное строительство в порядке долевого участия
|
5299
1975
726 |
3600
900
|
|
|
ИТОГО |
8000 |
4500 |
3.7. Баланс доходов и расходов предприятия
По результатам выполненных в разделах 3.1 – 3.7 расчетов составим баланс доходов и расходов предприятия. Баланс доходов и расходов (финансовый план) предприятия представлен в таблице 3.8.
Таблица 3.8
Баланс доходов и расходов (финансовый план) на 199Х год, тыс. руб.
|
Разделы и статьи баланса доходов и расходов |
Код строки |
199Х год план |
|
1 |
2 |
3 |
|
I. Доходы и поступления средств
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) В том числе: Амортизационные отчисления Прибыль от реализации товарной продукции Прибыль от прочей реализации Доходы (расходы) от внереализационных операций (без налогов, относимых на финансовые результаты) Плановые накопления по смете на строительно-монтажные работы, выполняемые хозяйственным способом Средства на жилищное строительство, поступающие в порядке долевого участия Прирост устойчивых пассивов Поступления по договорам на научно-исследовательские работы Поступления от родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях
Долгосрочный кредит банка на капитальные вложения В том числе: на производственное строительство на непроизводственное строительство |
001
002
003 004 005
006
007 008
009
010
011
012 013 |
69408
1975
20542 200 300
726
900 52
480
60
|
|
Итого доходов и поступлений
|
014 |
72126 |
|
II. Расходы и отчисления средств
Затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг) за вычетом амортизационных отчислений Капитальные вложения В том числе: на производственное строительство на непроизводственное строительство Прирост норматива оборотных средств Расходы на научно-исследовательские работы. Расходы на содержание детских дошкольных учреждений Прочие расходы Нераспределенная прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия Убытки и потери |
015
016
017 018 019 020
021
022 023
024 |
46891
12500
8000 4500 3517 550
190
3465
|
|
Итого расходов и отчислений Превышение доходов над расходами (+) или превышение расходов над доходами (-) 111. Платежи в бюджет Налог на прибыль Налог на имущество Прочие налоги и платежи
|
025 026
027 028 029 |
67113
4633 380
|
|
Итого платежей в бюджет
IV. Ассигнования из бюджета
|
030
031 |
5013 |
|
Итого ассигнований из бюджета
Превышение платежей в бюджет над ассигнованиями из бюджета (+) или превышение ассигнований из бюджета над платежами в бюджет (-) Всего доходов, поступлений и ассигнований из бюджета
Всего расходов, отчислений и плате- жей в бюджет |
032
033
034
035 |
72126
72126 |