- •Резюме бизнес-плана
- •Основная цель проекта
- •Уникальность проекта
- •Результаты проекта
- •Основные рынки сбыта результатов проекта
- •База реализации проекта
- •Конкурентные преимущества результатов проекта
- •Описание команды проекта
- •Научно-техническое обоснование
- •Научно-техническое описание и обоснование проекта
- •Описание конечного продукта и технологий
- •Описание инновационной составляющей проекта и ее роли в реализации проекта
- •План опытно-конструкторских и внедренческих работ по проекту
- •Имеющиеся и требуемые ресурсы, оборудование
- •Рынки сбыта
- •Обзор рынков
- •Описание Российского рынка межкомнатных дверей
- •Расчётная ёмкость российского и стран ес рынков крепежа, используемого для установки межкомнатных дверей
- •Тенденции развития рынка специального крепежа для установки межкомнатных дверей
- •Анализ рынка крепежа для дверей эконом – класса и сравнение технологий применения
- •Анализ рынка крепежа для дверей бизнес – и премиум – класса и сравнение технологий применения
- •Анализ рынка крепежа для установки дверей в бревенчатых домах и сравнение технологий процесса
- •Конкуренция на рынке крепежа межкомнатных дверей
- •Слияние рынков
- •Позиционирование на рынке крепежа межкомнатных дверей
- •Стратегия ценообразования
- •Политика продвижения
- •Стимулирование сбыта
- •Основные участники рынка
- •Барьеры выхода на рынок
- •Основные потребители
- •Маркетинговые риски и инструменты их снижения
- •Принципиальные отличия новой технологии установочного процесса от существующего.
- •Расчеты окупаемости и эффективности проекта
- •Социальная, общеэкономическая значимость проекта
- •Swot анализ проекта
- •Общий организационный график работ
- •Приложения
Принципиальные отличия новой технологии установочного процесса от существующего.
В независимости от вариантов применения (эконом-, бизнес- или премиум-класса) или применение в бревенчатых домах, разработанная новая технология монтажного процесса (на основе предлагаемых инновационных продуктов), имеет принципиальные отличия от существующих на рынке.
1. Все компоненты состоят из двух частей. Одна устанавливается на коробочном брусе с внутренней стороны, другая крепится непосредственно на проёме. При совмещении их в единую конструкцию появляется возможность влиять на процесс регулировки коробки в проёме. Причём это можно делать по мере надобности на любой стадии монтажных работ, любым удобным способом и инструментом: ручным, электрическим или просто рукой.
2. Второй принципиальной особенностью новой технологии является универсальность применения. Все существующие в данное время технологии установки подразумевают подготовку проёма к работе, в связи с функциональными особенностями применяемого вида крепежа. Делается, например, заужение проёма, усиление отдельных участков, которые попадают под место креплений.
В связи с чёткой привязкой каждого вида крепежа к конкретному виду материалов (например, шуруп не закрутить в бетон, а анкер не работает в конструкциях из гипсокартона), приходится принимать нестандартные решения о комбинировании различных видов крепежа.
Новая технология подразумевает применение в практически любой проём (без ограничений), любой степени подготовки, из любого материала (кирпич, бетон, пенобетон, ГПК, дерево и т.д.). при этом существенно снижается само время монтажа.
3. Системность применения.
Отсутствие именно системности процесса часто становится проблемной в работе установщика. Различные виды и варианты крепежа, отличающиеся функциональными возможностями, применяются чаще всего в проёмах далёких от рекомендуемых ГОСТами.
Отсюда принятие нестандартных решений. Часто не согласование подобных нюансов уходит времени больше, чем на сам процесс монтажа.
Новая предполагаемая технология подразумевает системность процесса. Простая и понятная пошаговая инструкция рассчитана на практически любой вариант развития событий, что устраивает и заказчика и исполнителя работа.
Расчеты окупаемости и эффективности проекта
Для расчетов окупаемости и эффективности проекта были определены следующие параметры проекта:
Срок жизни проекта: 4 периода
Шаг проекта: год
Дата начала проекта 01.01.2013г.
Валюта проекта: рубли.
Ставка дисконтирования: 20%.
Уровень инфляции: 7,4%.
Налоги
ООО «СМС» применяет общий налоговый режим.
При выполнении экономических расчетов эффективности проекта учтены налоги и отчисления в соответствии с действующим законодательством.
№ |
Налог |
Ставка налога,% |
1. |
НДС |
18 |
2. |
Социальные платежи |
30 |
3. |
Страхование от травматизма |
2,9 |
4. |
Налог на прибыль |
20 |
5. |
Налог на имущество |
2,2 |
Инвестиции проекта
Наименование статьи затрат
|
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
ИТОГО |
Оборудование и другие активы |
|
|
|
|
|
Пресс + гильотина |
|
|
|
|
|
величина платежей (с НДС) |
2 500 000 |
5 000 000 |
0 |
|
7 500 000 |
Высокоточный станок |
|
|
|
|
|
величина платежей (с НДС) |
0 |
0 |
10 000 000 |
0 |
10 000 000 |
Оснастка |
|
|
|
|
|
величина платежей (с НДС) |
2 000 000 |
2 000 000 |
3 000 000 |
|
7 000 000 |
Модернизация оснастки |
|
|
|
|
|
величина платежей (с НДС) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Покупка а/м Газель - Тент |
|
|
|
|
|
величина платежей (с НДС) |
0 |
500 000 |
0 |
|
500 000 |
Покупка грузового ТС |
|
|
|
|
|
величина платежей (с НДС) |
0 |
0 |
3 000 000 |
0 |
3 000 000 |
Расходы будущих периодов |
|
|
|
|
|
Наименование |
|
|
|
|
|
величина платежей (с НДС) |
5 500 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
|
10 500 000 |
Проценты по кредитам на инвестиционной фазе |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
инвестиционная фаза заканчивается с начала |
|
|
|
|
|
= Итого: Земельные участки |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Итого: Здания и сооружения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Итого: Оборудование и другие активы |
4 500 000 |
7 500 000 |
16 000 000 |
0 |
28 000 000 |
= Итого: Нематериальные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Итого: Финансовые вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Итого: Расходы будущих периодов |
5 500 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
0 |
10 500 000 |
= Итого: ВСЕ АКТИВЫ |
10 000 000 |
10 000 000 |
18 500 000 |
0 |
38 500 000 |
План реализации
Наименование продукции
|
Номинальный объем
|
Ед. изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
СМС-К 1.0 |
425 880,0 |
% |
19,2 |
51,3 |
76,9 |
100,0 |
СМС-К 2.0 |
425 880,0 |
% |
19,2 |
51,3 |
76,9 |
100,0 |
СМС-К 3.0 |
425 880,0 |
% |
19,2 |
51,3 |
76,9 |
100,0 |
Объемы реализации
Наименование продукции |
Ед. изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
ИТОГО |
СМС-К 1.0 |
ед. |
81 900 |
218 400 |
327 600 |
425 880 |
1 053 780 |
СМС-К 2.0 |
ед. |
81 900 |
218 400 |
327 600 |
425 880 |
1 053 780 |
СМС-К 3.0 |
ед. |
81 900 |
218 400 |
327 600 |
425 880 |
1 053 780 |
Цена реализации
Наименование продукции
|
Ед. изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
СМС-К 1.0 |
руб. |
100,00 |
110,00 |
110,00 |
110,00 |
СМС-К 2.0 |
руб. |
150,00 |
165,00 |
165,00 |
165,00 |
СМС-К 3.0 |
руб. |
200,00 |
214,80 |
230,70 |
247,77 |
Цена сырья и материалов
Указана цена за комплект материалов, необходимых для производства единицы продукции.
Наименование продукции
|
Ед. изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
СМС-К 1.0 |
|
|
|
|
|
Комплект |
руб. |
25,51 |
27,40 |
29,43 |
31,60 |
СМС-К 2.0 |
|
|
|
|
|
Комплект |
руб. |
41,51 |
44,58 |
47,88 |
51,42 |
СМС-К 3.0 |
|
|
|
|
|
Комплект |
руб. |
52,14 |
56,00 |
60,14 |
64,59 |
Персонал и заработная плата
|
Ед. изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
ИТОГО |
Основной производственный персонал |
|
|||||
Штамповщик |
руб. |
4 968 000 |
11 592 000 |
26 496 000 |
26 496 000 |
69 552 000 |
Количество |
чел. |
12 |
24 |
48 |
48 |
|
Месячный оклад |
руб. |
34 500,00 |
40 250,00 |
46 000,00 |
46 000,00 |
|
Упаковщик |
руб. |
1 656 000 |
3 450 000 |
6 624 000 |
6 624 000 |
18 354 000 |
Количество |
чел. |
6 |
10 |
16 |
16 |
|
Месячный оклад |
руб. |
23 000,00 |
28 750,00 |
34 500,00 |
34 500,00 |
|
Вспомогательный производственный персонал |
|
|||||
Слесарь |
руб. |
345 000 |
828 000 |
966 000 |
966 000 |
3 105 000 |
Количество |
чел. |
1 |
2 |
2 |
2 |
|
Месячный оклад |
руб. |
28 750,00 |
34 500,00 |
40 250,00 |
40 250,00 |
|
Грузчик |
руб. |
276 000 |
552 000 |
0 |
0 |
828 000 |
Количество |
чел. |
1 |
2 |
0 |
0 |
|
Месячный оклад |
руб. |
23 000,00 |
23 000,00 |
22 600,00 |
22 600,00 |
|
Уборщица |
руб. |
207 000 |
0 |
0 |
0 |
207 000 |
Количество |
чел. |
1 |
0 |
0 |
0 |
|
Месячный оклад |
руб. |
17 250,00 |
18 526,50 |
19 897,46 |
21 369,87 |
|
Водитель |
руб. |
0 |
414 000 |
966 000 |
966 000 |
2 346 000 |
Количество |
чел. |
0 |
1 |
2 |
2 |
|
Месячный оклад |
руб. |
0,00 |
34 500,00 |
40 250,00 |
40 250,00 |
|
Главный механик |
руб. |
0 |
0 |
552 000 |
552 000 |
1 104 000 |
Количество |
чел. |
0 |
0 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
0,00 |
0,00 |
46 000,00 |
46 000,00 |
|
Административный персонал |
|
|||||
Директор |
руб. |
828 000 |
1 104 000 |
1 380 000 |
1 380 000 |
4 692 000 |
Количество |
чел. |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
69 000,00 |
92 000,00 |
115 000,00 |
115 000,00 |
|
Исполнительный директор |
руб. |
828 000 |
0 |
0 |
0 |
828 000 |
Количество |
чел. |
1 |
0 |
0 |
0 |
|
Месячный оклад |
руб. |
69 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Главный бухгалтер |
руб. |
414 000 |
552 000 |
690 000 |
690 000 |
2 346 000 |
Количество |
чел. |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
34 500,00 |
46 000,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
|
Бухгалтер |
руб. |
276 000 |
345 000 |
690 000 |
690 000 |
2 001 000 |
Количество |
чел. |
1 |
1 |
2 |
2 |
|
Месячный оклад |
руб. |
23 000,00 |
28 750,00 |
28 750,00 |
28 750,00 |
|
Начальник цеха |
руб. |
552 000 |
690 000 |
0 |
0 |
1 242 000 |
Количество |
чел. |
1 |
1 |
0 |
0 |
|
Месячный оклад |
руб. |
46 000,00 |
57 500,00 |
56 500,00 |
56 500,00 |
|
Сменный мастер |
руб. |
690 000 |
1 242 000 |
1 449 000 |
1 449 000 |
4 830 000 |
Количество |
чел. |
2 |
3 |
3 |
3 |
|
Месячный оклад |
руб. |
28 750,00 |
34 500,00 |
40 250,00 |
40 250,00 |
|
Технический директор |
руб. |
0 |
1 104 000 |
1 380 000 |
1 380 000 |
3 864 000 |
Количество |
чел. |
0 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
0,00 |
92 000,00 |
115 000,00 |
115 000,00 |
|
Директор по производству |
руб. |
0 |
0 |
828 000 |
828 000 |
1 656 000 |
Количество |
чел. |
0 |
0 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
0,00 |
0,00 |
69 000,00 |
69 000,00 |
|
Главный механик |
руб. |
0 |
0 |
552 000 |
552 000 |
1 104 000 |
Количество |
чел. |
0 |
0 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
0,00 |
0,00 |
46 000,00 |
46 000,00 |
|
Секретарь |
руб. |
0 |
0 |
345 000 |
345 000 |
690 000 |
Количество |
чел. |
0 |
0 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
0,00 |
0,00 |
28 750,00 |
28 750,00 |
|
Коммерческий персонал |
|
|||||
Коммерческий директор |
руб. |
414 000 |
552 000 |
690 000 |
690 000 |
2 346 000 |
Количество |
чел. |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
34 500,00 |
46 000,00 |
57 500,00 |
57 500,00 |
|
Менеджер |
руб. |
276 000 |
552 000 |
1 380 000 |
1 380 000 |
3 588 000 |
Количество |
чел. |
1 |
2 |
4 |
4 |
|
Месячный оклад |
руб. |
23 000,00 |
23 000,00 |
28 750,00 |
28 750,00 |
|
Главный менеджер |
руб. |
0 |
414 000 |
414 000 |
414 000 |
1 242 000 |
Количество |
чел. |
0 |
1 |
1 |
1 |
|
Месячный оклад |
руб. |
0,00 |
34 500,00 |
34 500,00 |
34 500,00 |
|
= Итого |
руб. |
11 730 000 |
23 391 000 |
45 402 000 |
45 402 000 |
125 925 000 |
Начисленные страховые взносы в фонды |
руб. |
3 859 170 |
7 695 639 |
14 937 258 |
14 937 258 |
41 429 325 |
Расходы на зарплату с учетом страховых взносов |
руб. |
15 589 170 |
31 086 639 |
60 339 258 |
60 339 258 |
167 354 325 |
Общая численность персонала |
чел. |
30 |
51 |
86 |
86 |
|
Текущие затраты
Наименование статьи затрат
|
Ед.изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
ИТОГО |
Прямые производственные расходы |
|
|
|
|
|
|
Аренда |
руб. |
30 000 |
40 000 |
50 000 |
50 000 |
170 000 |
Оплата услуг связи |
руб. |
2 000 |
4 000 |
6 000 |
6 000 |
18 000 |
Расходы на транспорт |
руб. |
5 000 |
8 000 |
10 000 |
10 000 |
33 000 |
Коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
|
Реклама |
руб. |
0 |
500 000 |
500 000 |
500 000 |
1 500 000 |
Прогнозируемый Отчет о прибылях и убытках
Наименование статьи
|
Ед. изм. |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
ИТОГО |
Выручка (нетто) |
руб. |
31 233 051 |
90 654 508 |
140 394 701 |
188 674 457 |
450 956 717 |
Себестоимость |
руб. |
18 205 576 |
46 105 858 |
86 888 928 |
109 846 645 |
261 047 007 |
Валовая прибыль |
руб. |
13 027 475 |
44 548 651 |
53 505 773 |
78 827 812 |
189 909 711 |
Оплата административного и коммерческого персонала |
руб. |
5 685 462 |
8 711 595 |
13 021 542 |
13 021 542 |
40 440 141 |
Административные расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Коммерческие расходы |
руб. |
0 |
423 729 |
423 729 |
423 729 |
1 271 186 |
Налоги, кроме налога на прибыль |
руб. |
0 |
0 |
59 661 |
253 559 |
313 220 |
Проценты |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прибыль (убыток) от операционной деятельности |
руб. |
7 342 013 |
35 413 327 |
40 000 841 |
65 128 982 |
147 885 163 |
Прибыль / убыток от реализации внеоборотных активов |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прибыль / убыток от строительной деятельности |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Курсовые разницы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие доходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прибыль до налогообложения |
руб. |
7 342 013 |
35 413 327 |
40 000 841 |
65 128 982 |
147 885 163 |
Налог на прибыль |
руб. |
1 468 403 |
7 082 665 |
8 000 168 |
13 025 796 |
29 577 033 |
Чистая прибыль (убыток) |
руб. |
5 873 610 |
28 330 662 |
32 000 673 |
52 103 185 |
118 308 130 |
Прогнозируемый Баланс
|
|
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
Денежные средства |
руб. |
5 270 190 |
25 350 906 |
43 389 088 |
108 509 365 |
Дебиторская задолженность |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Авансы уплаченные |
руб. |
4 661 017 |
6 779 661 |
8 898 305 |
0 |
Готовая продукция |
руб. |
689 209 |
1 973 895 |
3 179 946 |
4 439 840 |
Незавершенное производство |
руб. |
22 974 |
65 797 |
105 998 |
147 995 |
Материалы и комплектующие |
руб. |
344 605 |
986 948 |
1 589 973 |
2 219 920 |
НДС на приобретенные товары |
руб. |
1 525 424 |
3 050 847 |
4 652 542 |
0 |
Расходы будущих периодов |
руб. |
0 |
0 |
0 |
4 449 153 |
Прочие оборотные активы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Суммарные оборотные активы |
руб. |
12 513 419 |
38 208 054 |
61 815 852 |
119 766 272 |
Внеоборотные активы |
руб. |
0 |
0 |
5 423 729 |
17 627 119 |
земельные участки |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
здания и сооружения |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
оборудование и прочие активы |
руб. |
0 |
0 |
5 423 729 |
17 627 119 |
нематериальные активы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Финансовые вложения |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Незавершенные капиталовложения |
руб. |
3 813 559 |
10 169 492 |
16 949 153 |
0 |
Суммарные внеоборотные активы |
руб. |
3 813 559 |
10 169 492 |
22 372 881 |
17 627 119 |
= ИТОГО АКТИВОВ |
руб. |
16 326 978 |
48 377 546 |
84 188 734 |
137 393 391 |
Кредиторская задолженность |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
за поставленные товары |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
за внеоборотные активы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Расчеты с бюджетом |
руб. |
1 475 868 |
4 224 024 |
6 200 289 |
7 301 761 |
Расчеты с персоналом |
руб. |
977 500 |
1 949 250 |
3 783 500 |
3 783 500 |
Авансы покупателей |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Краткосрочные кредиты |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие краткосрочные обязательства |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Суммарные краткосрочные обязательства |
руб. |
2 453 368 |
6 173 274 |
9 983 789 |
11 085 261 |
Долгосрочные обязательства |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Средства собственников |
руб. |
8 000 000 |
8 000 000 |
8 000 000 |
8 000 000 |
Нераспределенная прибыль |
руб. |
5 873 610 |
34 204 272 |
66 204 945 |
118 308 130 |
Прочие источники финансирования |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
Суммарный собственный капитал |
руб. |
13 873 610 |
42 204 272 |
74 204 945 |
126 308 130 |
= ИТОГО ПАССИВОВ |
руб. |
16 326 978 |
48 377 546 |
84 188 734 |
137 393 391 |
Анализ себестоимости
|
|
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
СМС-К 1.0 |
|
|
|
|
|
Цена реализации |
руб. / ед. |
84,75 |
93,22 |
93,22 |
93,22 |
Себестоимость единицы |
руб. / ед. |
62,45 |
54,15 |
65,57 |
61,98 |
постоянные затраты на единицу |
руб. / ед. |
40,83 |
30,93 |
40,63 |
35,19 |
переменные затраты на единицу |
руб. / ед. |
21,62 |
23,22 |
24,94 |
26,78 |
Итого затраты |
руб. |
5 114 639 |
11 826 137 |
21 479 737 |
26 394 568 |
сырье и материалы |
руб. |
1 770 567 |
5 070 904 |
8 169 226 |
11 405 873 |
прочие переменные расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
оплата труда |
руб. |
3 337 359 |
6 655 087 |
12 917 543 |
12 917 543 |
амортизация |
руб. |
0 |
0 |
290 281 |
1 968 465 |
лизинговые платежи |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
прочие производственные расходы |
руб. |
6 713 |
9 434 |
11 974 |
11 974 |
административные расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
коммерческие расходы |
руб. |
0 |
90 713 |
90 713 |
90 713 |
коэффициент распределения постоянных расходов |
разы |
0,21 |
0,21 |
0,21 |
0,21 |
переменные затраты |
руб. |
1 770 567 |
5 070 904 |
8 169 226 |
11 405 873 |
постоянные затраты |
руб. |
3 344 072 |
6 755 234 |
13 310 511 |
14 988 695 |
Ценовой коэффициент |
% |
74% |
75% |
73% |
71% |
Маржинальная прибыль |
руб. |
5 170 111 |
15 288 418 |
22 369 757 |
28 294 805 |
Точка безубыточности |
руб. |
4 489 290 |
8 995 828 |
18 171 385 |
21 030 764 |
Точка безубыточности |
ед. |
52 974 |
96 501 |
194 929 |
225 603 |
"Запас прочности" |
% |
35% |
56% |
40% |
47% |
Рентабельность |
% |
26% |
42% |
30% |
34% |
СМС-К 2.0 |
|
|
|
|
|
Цена реализации |
руб. / ед. |
127,12 |
139,83 |
139,83 |
139,83 |
Себестоимость единицы |
руб. / ед. |
101,62 |
88,11 |
106,69 |
100,85 |
постоянные затраты на единицу |
руб. / ед. |
66,44 |
50,33 |
66,11 |
57,27 |
переменные затраты на единицу |
руб. / ед. |
35,18 |
37,78 |
40,58 |
43,58 |
Итого затраты |
руб. |
8 322 566 |
19 243 550 |
34 951 935 |
42 949 374 |
сырье и материалы |
руб. |
2 881 075 |
8 251 400 |
13 293 005 |
18 559 694 |
прочие переменные расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
оплата труда |
руб. |
5 430 568 |
10 829 191 |
21 019 491 |
21 019 491 |
амортизация |
руб. |
0 |
0 |
472 346 |
3 203 096 |
лизинговые платежи |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
прочие производственные расходы |
руб. |
10 923 |
15 351 |
19 484 |
19 484 |
административные расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
коммерческие расходы |
руб. |
0 |
147 608 |
147 608 |
147 608 |
коэффициент распределения постоянных расходов |
разы |
0,35 |
0,35 |
0,35 |
0,35 |
переменные затраты |
руб. |
2 881 075 |
8 251 400 |
13 293 005 |
18 559 694 |
постоянные затраты |
руб. |
5 441 491 |
10 992 150 |
21 658 930 |
24 389 680 |
Ценовой коэффициент |
% |
72% |
73% |
71% |
69% |
Маржинальная прибыль |
руб. |
7 529 942 |
22 287 583 |
32 515 469 |
40 991 323 |
Точка безубыточности |
руб. |
7 523 492 |
15 061 709 |
30 513 554 |
35 432 627 |
Точка безубыточности |
ед. |
59 185 |
107 714 |
218 218 |
253 397 |
"Запас прочности" |
% |
28% |
51% |
33% |
41% |
Рентабельность |
% |
20% |
37% |
24% |
28% |
СМС-К 3.0 |
|
|
|
|
|
Цена реализации |
руб. / ед. |
169,49 |
182,03 |
195,50 |
209,97 |
Себестоимость единицы |
руб. / ед. |
127,64 |
110,68 |
134,01 |
126,67 |
постоянные затраты на единицу |
руб. / ед. |
83,45 |
63,22 |
83,04 |
71,93 |
переменные затраты на единицу |
руб. / ед. |
44,19 |
47,46 |
50,97 |
54,74 |
Итого затраты |
руб. |
10 453 833 |
24 171 494 |
43 902 527 |
53 947 973 |
сырье и материалы |
руб. |
3 618 869 |
10 364 442 |
16 697 116 |
23 312 514 |
прочие переменные расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
оплата труда |
руб. |
6 821 243 |
13 602 361 |
26 402 223 |
26 402 223 |
амортизация |
руб. |
0 |
0 |
593 306 |
4 023 354 |
лизинговые платежи |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
прочие производственные расходы |
руб. |
13 720 |
19 282 |
24 474 |
24 474 |
административные расходы |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
коммерческие расходы |
руб. |
0 |
185 408 |
185 408 |
185 408 |
коэффициент распределения постоянных расходов |
разы |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
0,44 |
переменные затраты |
руб. |
3 618 869 |
10 364 442 |
16 697 116 |
23 312 514 |
постоянные затраты |
руб. |
6 834 963 |
13 807 052 |
27 205 411 |
30 635 459 |
Ценовой коэффициент |
% |
74% |
74% |
74% |
74% |
Маржинальная прибыль |
руб. |
10 262 486 |
29 391 761 |
47 350 127 |
66 110 248 |
Точка безубыточности |
руб. |
9 245 182 |
18 675 844 |
36 798 878 |
41 438 468 |
Точка безубыточности |
ед. |
54 547 |
102 595 |
188 225 |
197 353 |
"Запас прочности" |
% |
33% |
53% |
43% |
54% |
Рентабельность |
% |
25% |
39% |
31% |
40% |
Эффективность полных инвестиционных затрат
|
|
|
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
ИТОГО |
Годовая ставка дисконтирования: |
20% |
% |
20% |
20% |
20% |
20% |
|
Чистый денежный поток |
|
руб. |
-2 729 810 |
20 080 716 |
18 038 182 |
65 120 277 |
100 509 365 |
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
руб. |
-2 729 810 |
16 733 930 |
12 526 516 |
37 685 345 |
64 215 981 |
Дисконтированный поток нарастающим итогом |
|
руб. |
-2 729 810 |
14 004 120 |
26 530 636 |
64 215 981 |
|
Простой срок окупаемости |
1,14 |
года |
|
|
|
|
|
Чистая приведенная стоимость (NPV) |
64 215 981 |
руб. |
|
|
|
|
|
Дисконтированный срок окупаемости (PBP) |
1,16 |
года |
|
|
|
|
|
Внутренняя норма рентабельности (IRR) |
746,9% |
(номинальная - с учетом инфляции) |
|
|
|
|
|
Норма доходности дисконтированных затрат (PI) |
24,52 |
разы |
|
|
|
|
|
Модифицированная IRR (MIRR) |
249% |
|
|
|
|
|
|
Ставка реинвестирования доходов |
20% |
|
|
|
|
|
|
Ставка дисконтирования инвестиционных затрат |
20% |
|
|
|
|
|
|
Как видно из представленных в таблице данных, чистая приведенная стоимость проекта (NPV) имеет положительное значение, что свидетельствует о том, что проект возместит первоначальные затраты и обеспечит получение прибыли согласно заданному стандарту, а также обеспечит резерв средств, равный 64 215 981 руб.
Норма доходности дисконтированных затрат (PI) составляет 24,52 раза, следовательно, на 1 рубль инвестиций можно получить 24,52 рубля дохода.
Внутренняя норма рентабельности (IRR) 746,9 %, принимая во внимание, что ставка дисконтирования равна 20%, можно сделать вывод, что реализация проекта обеспечивает положительное значение NPV и доходность равную 726,9%.
Срок окупаемости с учетом дисконтирования составил 1,16 года, что соответствует моменту времени, начиная с которого чистый дисконтированный доход становится и в дальнейшем остается неотрицательным.