2.1 Определение инвестиционных потребностей инвестиционного проекта

Общий объем инвестиционных ресурсов распределяется по направлениям их использования в зависимости от доли инвестиций на следующие группы:

- вложения в основные средства

- вложения в оборотные средства

Таблица 2.1 – Инвестиционные потребности проекта, млн. грн.

Инвестиционные потребности	Сумма, млн. грн.	Доля, %
Вложения в основной капитал
Строительство и реконструкция
Транспортные средства
Оборудование и механизмы
Установка и наладка оборудования
Лицензии и технологии
Проектные работы
Обучение персонала
Вложения в оборотные средства
Общий объем инвестиций

Вложения в основной капитал распределяются по следующим направлениям:

- стоимость строительства и реконструкции (составляет 25% от вложений в основной капитал);

- транспортные средства – 9% вложений в основной капитал.

- стоимость машин и оборудования – 50% от общей суммы вложений в основной капитал.

- установка и наладка оборудования – 10 % от их стоимости

- стоимость лицензии и технологии – 7% суммы вложений в основной капитал.

- проектные работы составляют 2,5%, а обучение персонала – 1,5% от общей суммы вложений в основной капитал.

2.2 Определение источников финансирования инвестиционного проекта и построение графика обслуживания долга

Для составления графика обслуживания долга необходимо составить таблицу источников финансирования на основании исходных данных:

Таблица 2.2 – Источники финансирования инвестиционного проекта

Способ финансирования	Доля, %	Сумма, млн. грн.	Стоимость капитала, %
Собственный капитал
Заемный капитал
Всего

В табличной форме построить график обслуживания долга (табл. 3).

Для составления графика обслуживания долга, прежде всего, необходимо вычислить величину годовой выплаты, которая складывается из уплаты процентов и погашения основной части долга.

Кредит выплачивается равными частями на протяжении всего периода инвестирования.

Проценты начисляются на оставшуюся сумму кредита, равную начальному балансу в предшествующем периоде за вычетом погашения тела кредита, на основании годовой процентной ставки (стоимости заемного капитала).

Таблица 2.3 – График обслуживания долга

Годы Показатели	1	2	…	n
Начальный баланс
Сумма годовой выплаты
в т.ч. проценты
тело кредита
Конечный баланс