1.2 Сучасні уявлення про сутність банку

Банківська справа перебуває в процесі постійного розвитку і вдосконалення. Зміни останніх десятиріч в цій сфері настільки значні, що спеціалісти навіть говорять про «банківську революцію». Основними тенденціями, що відчутно змінюють «обличчя» банків є:

1. Глобалізація і географічна експансія

2. Ріст конкуренції

3. Ріст числа послуг

4. Ріст витрат і необхідність вдосконалення структури

5. Ріст ризиків

Сучасний банк – це високодиверсифікована, високотехнологічна організація, що пропонує широкий спектр фінансових послуг, найважливіші з яких – кредитування, здійснення розрахунків, акумулювання грошових коштів, управління фінансовими активами, надання допомоги в інвестуванні коштів.

Згідно Закону України «Про банки і банківську діяльність» банк – це юридична особа, яка має виключне право на підставі ліцензії Національного банку України здійснювати у сукупності такі операції:

• залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені на власних умовах та на власний ризик;

• відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб.

Діяльність банку, на відміну, наприклад, від промислових підприємств, зосереджена не в сфері виробництва, а в сфері обігу, обміну. Банк – це свого роду посередник між товаровиробниками і його «продукція» - товар особливої властивості – у вигляді грошей, платіжних засобів. Окрім даного продукту банки надають різного роду послуги, в основному грошового характеру.

1.3 Класифікація банків

При всій єдності суті банків в дійсності існує велика кількість їх типів. Законодавство ділить банки України на універсальні і спеціалізовані.

До універсальних банків прийнято відносити ті, які надають широкий спектр банківських операцій і послуг не обмежених фокусуванням на окремих галузях народного господарства, на окремих регіонах, категоріях клієнтів чи операціях.

Банк набуває статусу спеціалізованого банку у разі, якщо більше 50% його активів є активами одного типу.

Щодо статусу спеціалізованого ощадного банку – то його банк набуває у разі, якщо більше 50% його пасивів є вкладами фізичних осіб.

За спеціалізацією банки можуть бути:

• ощадними

• інвестиційними

• іпотечними

• розрахунковими (кліринговими)

За організаційно – правовою формою банки поділяються на створені:

• у формі публічного акціонерного товариства

• у формі кооперативного банку

До окремої категорії відносяться державні банки – це банки сто відсотків статутного капіталу яких належить державі.

Виділяють також банки з іноземним капіталом – до них відносять установи у яких частка капіталу що належить хоча б одному іноземному інвестору, становить не менше 10%.

Окремо виділяють системоутворюючі банки - банки, зобов’язання яких становлять не менше 10% від загальних зобов’язань банківської системи.

Кооперативні банки поділяються на місцеві та центральний кооперативний банк. Мінімальна кількість учасників місцевого (у межах області) кооперативного банку не може бути меншою 50 осіб.

По масштабах діяльності банки України діляться на чотири групи:

Група банків	Розмір активів	Розмір регулятивного капіталу
І група	>14 млрд.грн.	>1,5млрд.грн.
ІІ група	>4 млрд.грн.	>500 млн.грн.
ІІІ група	>1,5млрд.грн.	>200млн.грн.
ІV група	<1,5 млрд.грн.	<200млн.грн.

На початок 2009р. в 1 групу входило 18 банків , в ІІ-20 банків.

Перша п’ятірка банків за обсягом активів виглядає так: Приват, Райфазен банк Аваль, Укрсиббанк, Укрсоцбанк, Укрексимбанк.

Слід відмітити що донедавна законодавець передбачав можливість існування банків в формі товариства з обмеженою відповідальністю чи акціонерного товариства закритого типу.

З виходом Закону України «Про акціонерні товариства» та поправок до Закону «Про банки і банківську діяльність» діючі банки зобов’язані привести свої статути до вимог чинного законодавства.