Завдання (тема 5) управління кредитним портфелем банку Блок 1. Аналіз кредитів банку (1 бал)

Показник

Формула

Характеристика

Аналіз масштабів і динаміки кредитних вкладень

Коефіцієнт частки кредитів у загальних активах банку

Загальна оцінка масштабів кредитної діяльності, кредитної активності банку:

понад 65 % – діяльність банку, можливо, недостатньо диверсифікована, що, у свою чергу, підвищує ризик у разі погіршення кредитного портфеля

менше 30% – банк недостатньо використовує джерела фінансування у процесі формування прибуткових активів і тим самим обмежує свій прибутковий потенціал.

Темп зростання кредитних вкладень

Характеризує темпи зростання (приросту) чи зниження позикової діяльності банку

Темп приросту кредитних вкладень

Аналіз руху кредитів банку

Коефіцієнт надання

кредитів

Визначає, скільки кредитів залишилося непогашеними з виданих у минулому звітному періоді. Той самий показник можна розрахувати і в розрізі короткострокових та довгострокових позик.

Коефіцієнт погашення кредитів

Визначає питому вагу погашення раніше виданих кредитів до звітного періоду.

Аналіз оборотності позик

Коефіцієнт оцінки дебетових та кредитових оборотів за позиковими рахунками

Дебетовий > кредитовий оборот – небезпечнаполітику банку з нарощування видачі позик за поганого їх повернення.

Швидкість обертання позик,

де кредитний оборот являє собою суму погашених позик або дохід від реалізації кредитів.

Характеризує кількість оборотів здійснюють кредити за аналізований період.

Тривалість одного обороту в днях

або ,

де t — тривалість одного обороту в днях; D — кількість днів в аналізованому періоді; N — кількість оборотів позики за період (швидкість обертання позики); — середній залишок позики; Ок — кредитний оборот (дохід від кредитної операції).

Показує за скільки днів позики проходять повний оборот