4. Контрольные задания

1. Определение, сущность и функции налога.

2. Элементы налога, их определения и характеристика.

3. Классификация налогов и сборов.

4. Структура и состав налоговой системы России.

5. Принципы налогообложения и построения налоговой системы государства.

6. Налоговая политика России на современном этапе.

7. Права и обязанности налогоплательщиков в РФ.

8. Права и обязанности налоговых органов в РФ.

9. Цели и этапы налогового планирования на предприятии.

10. Плательщики, объект обложения, налоговая база налога на добавленную стоимость (НДС).

11. Ставки и льготы налога на добавленную стоимость (НДС).

12. Порядок начисления и срок уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость (НДС).

13. Применение и значение счетов-фактур.

14. Экономическое содержание и особенность акцизов.

15. Плательщики и объект обложения акцизов.

16. Налоговая база, ставки, порядок исчисления и сроки уплаты акцизов.

17. Таможенные пошлины и их роль в экономической политике государства.

18. Классификация таможенных пошлин, таможенный тариф.

19. Роль налога на прибыль организаций в налоговой системе РФ. Плательщики налога на прибыль организаций.

20. Объект обложения и налоговая база налога на прибыль организаций.

21. Формирование налогооблагаемой прибыли организации.

22. Состав доходов и расходов при налогообложении прибыли организации.

23. Льготы налога на прибыль организаций.

24. Порядок расчета амортизационных отчислений при налогообложении прибыли организации.

25. Ставки налога на прибыль организации и порядок его зачисления в бюджет.

26. Сроки уплаты налога на прибыль организаций.

27. Единый социальный налог и его роль в реализации социальной политики.

28. Плательщики и объект обложения единым социальным налогом.

29. Порядок определения налоговой базы по единому социальному налогу.

30. Налоговые льготы по единому социальному налогу.

31. Ставки единого социального налога применяемые различными категориями налогоплательщиками.

32. Налоговый и отчетный период по единому социальному налогу.

33. Порядок исчисления и уплаты единого социального налога различными категориями налогоплательщиков.

34. Плательщики, объект обложения, налоговая база по налогу на имущество организации.

35. Определение среднегодовой стоимости имущества организации.

36. Льготы и ставки налога на имущество организации.

37. Порядок исчисления и сроки уплаты налога на имущество организации.

38. Плательщики, объект обложения и налоговая база налога на доходы физических лиц.

39. Доходы, подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц.

40. Льготы по налогу на доходы физических лиц.

41. Доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц.

42. Налоговые вычеты налога на доходы физических лиц.

43. Ставки налога на доходы физических лиц.

44. Порядок исчисления и сроки уплаты налога на доходы физических лиц.

45. Порядок применения и условия перехода организации-налогоплательщика на упрощенную систему налогообложения.

46. Объект обложения и ставки единого налога, применяемого при упрощенной системе налогообложения.

47. Порядок исчисления и сроки уплаты единого налога, применяемого при упрощенной системе налогообложения.

48. Порядок применения и условия перехода организации-налогоплательщика на уплату единого налога на вмененный доход.

49. Объект обложения и налоговая база для единого налога на вмененный доход.

50. Ставки единого налога на вмененный доход.

51. Порядок исчисления и сроки уплаты единого налога на вмененный доход.

52. Объект обложения, налоговая база и налоговая ставка транспортного налога.

53. Порядок исчисления, сроки уплаты и льготы транспортного налога для организации.

54. Объект обложения, налоговая база и налоговая ставка земельного налога.

55. Порядок исчисления, сроки уплаты и льготы земельного налога для организации.