Определяем зарплату руководителей:

З_р = О_р*Ч_р* К_пр*12мес (руб.)

З_р=100000*6*1,3*12=9360000 руб.

О_р – оклад руководителей – от 80000 до 140000 руб..

Ч_р=П_р*(Ч^ф_р+Ч_вс)=0,05*(23+89)=6 человек

П_р – процент руководителей в АТП (от 3 до 7%)

Определяем зарплату служащих

З_сл = О_сл*Ч_с* К_пр*12мес (руб.).

З_сп.=40000*12*1,3*12=7488000 руб.

Число служащих: Ч_с = П_с*(Ч^ф_р+Ч_вс) =0,1*(89+23)=12 человека

Устанавливаем оклад служащих О_сл =20000-60000 руб.

П_с –процент служащих в АТП (от 7 до 12%)

Определяем зарплату других служащих

З_др.сл. = О_др.сл.*Ч_дрс.*К_пр.*12мес. (руб.)

З_др.сл. =50000*143*1,3*12=111540000 руб.

Ч_дрс. = П_дрс.*(Ч^ф_р+Ч_вс) + Чводителей=0,08*(89+23)+134=143 человек

П_дрс- процент других служащих в АТП (от 5 до 10%)

Устанавливаем оклад других служащих О_др.сл =30000-70000 руб.

Определяем дополнительную заработную плату, которая принимается:

• для вспомогательных рабочих – 9%,

- для руководителей – 15%,

• для служащих – 11%,

• для других служащих – 9%.

ЗД_всп. = З_всп.*0,09(руб.) ЗД_всп =4349086,56 *0,09=391417,79 руб.

ЗД_рук. = З_рук.*0,15(руб.) ЗД_рук.= 6240000*0,15=936000 руб.

ЗД_служ.=З_служ.*0,11(руб.) ЗД_служ.= 7488000*0,11=823680 руб.

ЗД_др.сл.=З_др.сл.*0,09(руб.) ЗД_др.сл.=111540000*0,09=10038600 руб.

Определяем начисление на заработную плату

НЗ^всп._вн.ф. = 11%*((З^всп._осн.+З^всп._доп.)-10%) (руб.)

НЗ^всп._вн.ф.=(( 4349086,56 +391417,79)-10%)*0,11=469309,93 руб.

НЗ^рук._вн.ф. = 11%*((З^рук._осн.+З^рук._доп.)-10%) (руб.)

НЗ^рук._вн.ф.=((6240000+936000)-10%)*0,11=710424 руб.

НЗ^служ._вн.ф. = 11%*((З^служ._осн.+З^служ._доп.)-10%) (руб.)

НЗ^служ._вн.ф.=(( 7488000+823680)-10%)*0,11=822856,32 руб.

НЗ^др.сл._вн.ф.= 11% *((З^др.сл. _осн.+З^др.сл._доп.) -10%) (руб.)

НЗ^др.сл._вн.ф.=(( 111540000+10038600)-10%)*0,11=12036281,4 руб.

Определим годовой фонд заработной платы всех категорий работников

З^всп._г.=З_всп.+З_д.всп.+НЗ^всп._вн.ф.(руб.)

З^всп._г.=4349086,56 +391417,79+469309,93 =5209814,28 руб.

З^рук._г. = З_рук.+З_д.рук.+НЗ^рук._вн.ф.(руб.)

З^рук._г.=6240000+936000+710424=7886424 руб.

З^служ._г.=З_служ.+З_д.служ.+НЗ^служ._вн.ф.(руб.)

З^служ._г.=7488000+823680+822856,32=9134536,32 руб.

З^др.сл._г. = З_др.сл.+З_{д.др.сл.}+НЗ^др.сл._вн.ф.(руб.)

З^др.сл._г. =111540000+10038600+12036281,4=133614881,4 руб.

Итого годовой фонд зарплаты:

З_г=ТЗ+ З^всп._г+ З^рук._г+ З^служ._г+ З^др.сл._г =36560712,88+5209814,28+7886424+9134536,32+133614881,4=192406368,9 руб.

Затраты на материалы и запасные части

Затраты на материалы и запасные части для проведения технических обслуживаний и текущего ремонта определяют, исходя из запланированного числа часов работы машины в год и стоимости материалов и запасных частей отнесённой к одному часу работы (автомобиля) машины.

Если неизвестна норма затрат материалов, то можно воспользоваться следующими нормами:

Для текущего ремонта (технического обслуживания) стоимость материалов составляет 100 – 120% от трудовых затрат производственных рабочих:

C_р.м.то. = Т.З.*1,2 (руб.)

С_р.м.то.=194844199,3*1,2=233813039,2 руб.

1. Запчасти:

Сзч = Т.З.*(0,08 до 0,12)(руб.)

Сзч =194844199,3*0,2=38968839,86 руб.

Определяем затраты на ремонтные материалы:

С_р.м. = С_рм.то.+Сзч (руб.)

С_р.м. =233813039,2+38968839,86=272781879,1 руб.

Определяем транспортно-заготовительные расходы:

Т.З.Р. = С_р.м.*К₁+Сзч*К₂(руб.)

Т.З.Р.=38968839,86*0,04+272781879,1*0,11=31564760,3 руб.

К₁ = 0,11 – коэффициент транспортно-заготовительных расходов по материалам;

К₂ = 0,04 – коэффициент транспортно-заготовительных расходов по запчастям;

Определяем издержки на вспомогательные материалы

Топливо и электроэнергия для технологических целей

Расход электроэнергии, квт-час.

Qэт =( Ру*Фоб*К₃*Кс) : (Кпс*Кп);(квт-час)

Qэт =(135,47*4048*0,6*0,15)/(0,92*0,9)= 59606,8 квт-час.

Ру – суммарная установленная мощность электроприёмников, квт. Ру =135,47 кВт/час.

Ф_об - действительный фонд годового рабочего времени оборудования, 2920 час.;

Ф_об = t*n*Дрг =8*253*2=4048 часов

К₃ – коэффициент загрузки оборудования (0,6-0,9);

n - количество смен

t – продолжительность смены, часы

Дрг – количество рабочих дней в году, дни

К_с – коэффициент спроса (0,15-0,25);

К_пс – коэффициент, учитывающий потери в сети (0,92-0,95);

К_п - коэффициент, учитывающий потери в двигателе (0,85-0,9)

Затраты на электроэнергию, руб..

Сэт = Qэт*Цквт. _час.

Сэт =59606,8*11=655674,8 руб.

Ц_{квт. час.} – тарифная плата за 1 квт. час - 11 руб.. для варианта-решения=5 руб