Налогообложение организаций

ПРИМЕРНАЯ ТЕМАТИКА КУРСОВЫХ ПРОЕКТОВ (РАБОТ)

1. Налоговая система России, её особенности и перспективы развития

2. Роль налогов субъектов РФ в налоговой системе России

3. Федеральные налоги России, общая характеристика и роль в формировании бюджетов различных уровней

4. Проблемы совершенствования местных налогов, усиление их во взаимосвязи с решением социально-экономических проблем территории

5. Назначение акциза на отдельные виды подакцизных товаров и его место в налоговой системы РФ

6. Действующий механизм исчисления и взимания акциза, его совершенствование

7. Особенности налогообложения акцизом подакцизных товаров, перемещаемых через таможенные границы РФ

8. Особенности механизма взимания акциза по табачной продукции

9. Фискальное и регулирующее значение НДС

10. Эволюция механизма исчисления налога на добавленную стоимость в РФ

11. Налог на добавленную стоимость: действующий механизм и его совершенствование

12. Особенности исчисления и взимание НДС по отдельным категориям налогоплательщиков

13. Налог на прибыль организаций и его эволюция

14. Действующий механизм исчисления налога на прибыль и его совершенствования

15. Роль налога на прибыль в регулировании предпринимательской деятельности в Российской Федерации

16. Особенности налогообложения прибыли (доходов) иностранной организации

17. Налог на прибыль как инструмент налогового воздействия на инвестиционную деятельность

18. Расходы, учитываемые при налогообложении прибыли: современная практика и пути совершенствования

19. Вопросы оптимизации и обоснованности расходов, учитываемых при налогообложении прибыли

20. Налоговые платежи за пользование природными ресурсами, проблемы их уплаты

21. Социальные взносы: эволюция механизма исчисления, современная практика

22. Государственная пошлина: назначение, механизм исчисления и уплаты, пути совершенствования

23. Особенности налогообложения коммерческих банков

24. Специфика налогообложения страховых организаций

25. Налоговое регулирование рынка ценных бумаг

26. Особенности налогообложения операций профессиональных участников фондового рынка по ценным бумагам

27. Косвенные налоги в системе регулирования внешнеэкономической деятельности

28. Влияние налогообложения на инвестиционные решения организаций-налогоплательщиков

29. налогообложение участников внешнеэкономической деятельности

30. Специфика налогообложения финансово-промышленных групп

31. Налоговое регулирование предпринимательской деятельности

32. Налоговое регулирование деятельности субъектов малого предпринимательства

33. Региональные налоги, их состав, их экономическое и финансовое значение (на примере конкретных налогов), перспективы их развития

34. Земельный налог в Российской Федерации, оценка эффективности его применения

35. Налог на имущество организации, значение, механизм взимания, перспективы развития

36. Налог на недвижимости, механизм исчисления, проблемы его введения

37. Единый сельскохозяйственный налог: общая характеристика, механизм его исчисления и уплаты

38. Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности: механизм исчисления, пути его совершенствования

39. Упрощённая система налогообложения: механизм исчисления, пути его совершенствования

40. Стратегические ориентиры налоговой политики

41. Национальная налоговая политика в русле мирового развития

42. Мировой опыт налогового стимулирования малого бизнеса

43. Налоговая нагрузка на предприятие как фактор влияния на масштабы уклонения от налогообложения

44. Налоговые реформы как результат изменения налоговой политики

45. Методология и инструментарий моделирования влияния налогово-бюджетной политики на экономику региона

46. Установления в России прогрессивной шкалы НДФЛ: перспективы и возможные параметры

47. Основы налогового администрирования

48. Практика функционирования системы экологического налогообложения: мировой опыт

49. Налоговое регулирование в условиях глобального экономического кризиса

50. Модернизация налоговых органов и применение информационных технологий

ТЕМЫ ЭССЕ

1. Роль и значение налогов в экономике страны

2. Гармонизация налоговых отношений в общемировом пространстве

3. Налоговое бремя: необходимость и достаточность

4. Налоговое администрирование платежей

5. Перспективные направления налогового реформирования

6. Налоговая культура

7. Партнёрство в налоговой сфере

ТЕМЫ ДОКЛАДОВ, РЕФЕРАТОВ

1. Социально-экономическая сущность налогов

2. Роль и значение налогов в экономике страны

3. Социальная справедливость в налогообложении

4. Общая характеристика современной системы налогообложения

5. Основы Мирового налогового кодекса

6. Бюджетно-налоговый федерализм: региональный аспект

7. Налоговые теории и их современная интерпретация

8. Мировой налоговый кодекс в системе налоговых отношений РФ

9. Специфика налогообложения инвестиций

10. Влияние налоговой системы на развитие экономики страны

11. Налогообложение предпринимателей без образования юридического лица

12. Социально-экономическая сущность косвенного налогообложения

13. Налоговая нагрузка нефтедобывающих корпораций

14. Налоги России и стран с рыночной экономикой

15. Политика налогообложения на современном этапе

16. Оффшорные механизмы в налогообложении

17. Налоговое регулирование экономических процессов в обществе

.

ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ

«Налогообложение организаций»

1. Становление и развитие налогообложения в России

2. Общая характеристика современного периода развития налогообложения

3. Современные позиции отечественных экономистов по вопросам формирования налоговой системы

4. Зарубежный опыт налогообложения (на примере одной страны).

5. Оффшорные механизмы в международном налогообложении и в России

6. Правовое значение элементов закона о налоге (существенные элементы)

7. Права и обязанности налогоплательщика

8. Права и обязанности налоговых органов.

9. Осуществление налогового контроля в современных условиях.

10. Специфика кассового метода и метода начисления при формирования налоговой базы для исчислении налога на прибыль

11. Социально-экономическая сущность и элементы налогообложении: акциз

12. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: налог на добавленную стоимость

13. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: налог на прибыль

14. Структура доходов при определении налогооблагаемой базы налога на прибыль

15. Структура расходов при определении налогооблагаемой базы налога на прибыль

16. Особенности исчисления налога на прибыль банковской сферы

17. Особенности исчисления налога на прибыль страховых организаций

18. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: налог на добычу полезных ископаемых

19. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: транспортный налог

20. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: налог на имущество организаций

21. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: налог на доходы физических лиц

22. Особенности применения налоговых вычетов при исчислении налога на доходы физических лиц

23. Условия применения и алгоритм расчёта страховых взносов на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование

24. Государственная пошлина: механизм исчисления и сроки уплаты

25. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: земельный налог

26. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: налог на игорный бизнес

27. Социально-экономическая сущность, существенные элементы: водный налог

28. Виды ответственности за нарушение налогового законодательства

29. Направления оптимизации налогообложения предприятий на современном этапе

30. Необходимость введения и особенности функционирования специальных налоговых режимов

31. Особенности применения упрощённой системы налогообложения

32. Особенности применения налогового режима: единый налог на вменённый доход

33. Виды ответственности за нарушение налогового законодательства

34. Процедура обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц

35. Возможности оптимизации налогообложения для организаций

36. Изменения налогового законодательства на период 2012-2013 гг

37. Зачёт и возврат излишне уплаченных или излишне взысканных сумм налогов

конференций различного уровня.

.