Ситуація № 1

Для надання 200 тис. грн. кредиту терміном на 5 місяців банк має дві альтернативні стратегії залучення коштів:

— залучити депозити на таку суму на 5 місяців під 16 % річних;

— залучити депозити на таку суму на 3 місяці під 14 % річних, а через 3 місяці відновити залучення коштів під ставку, яка складеться на ринку на той час.

Середня ставка за кредитами на 7 пунктів вища від ставки за депозитами.

Варіант № 1. Прогнозується зниження процент¬них ставок, зокрема за строковими депозитами терміном до 3-х місяців до 13 % річних.

Варіант № 2. Прогнозується зростання процент-них ставок, зокрема за строковими депозитами терміном до 3-х місяців до 17 % річних.

Варіант № 3. Прогнозується, що протягом 5-6 місяців процентні ставки не будуть змінюватися.

Якою стратегією залучення коштів доцільно скористатися і чому? Висновок обґрунтувати розрахунками.

Тема 4. Менеджмент кредитного ризику Питання для обговорення

1. Формування стратегії ризик-менеджменту

2. Принципи керування ризиками

3. Основні етапи керування ризиком завдання для самоконтролю

1 .Обґрунтуйте сутність стратегії ризик-менеджменту.

2.Розкрийте етапи ризик-менеджменту кредитного процесу.

3.Охарактеризуйте принципи керування ризиками і їх застосування.

4.Розкрийте сутність якісного аналізу ризику.

5. Що таке кількісний аналіз ризику?

5.Охарактеризуйте сутність правил вибору варіанта рішення в ситуаціях ризику.

6.Розкрийте прийоми зниження ступеня ризику.

Тема 5. Процес банківського кредитування Питання для обговорення

1. Суть процесу банківського кредитування

2. Сутність етапів кредитного процесу

3. Сутність та види процентних ставок за кредитами

4. Чинники диверсифікації процентної ставки за кредитами

5. Порядок нарахування, сплати та стягнення процентів за кредитами

Тести та ситуаційні завдання

1. Пов'яжіть термін з визначенням, яке йому відповідає:

Ставка рефінансування — це...

а) процентне вираження ціни кредитних ресурсів, чи і розміщує НБУ серед комерційних банків;

б) процентна ставка, за якою враховуються векселі;

в) процентна ставка, за якою НБУ надає кредити комерційним банкам під забезпечення високоліквідних активів.

2. У якому випадку підприємство може оперативніше отримати кредит у банку?

а) підтримувати стабільну кредитоспроможність підприємства;

б) підтримувати добрі стосунки з банком-партнером;

в) кваліфіковано скласти кредитний договір з банком;

г) при наявності значної кількості комерційних банків у регіоні, де знаходиться підприємство;

д) підвищити гарантію повернення кредиту;

е) скоротити термін користування кредитом.

3. Зміст третього етапу кредитування полягає у:

а) розрахунку показників ліквідності балансу;

б) структуру ванні кредиту;

в) визначенні розміру плати за кредит.

4. Максимальний розмір активних операцій постійно обмежений:

а) сумою залучених коштів;

б) капіталом банку;

в) прибутком банку;

г) залишком грошових коштів на коррахунку в НБУ.

5. Кількість нарахувань процентів у рік на суму наданого кредиту:

а) прямопропорційна доходності кредитної операції;

б) зворотнопропорційна доходності кредитної операції;

в) не впливає на суму доходу від кредитної операції;

г) визначається рівнем ризику кредитної операції.

6. Дисконтна ставка — це...

а) нарахування процентів здійснюється наприкінці періоду користування грошима;

б) нарахування процентів здійснюється наперед на початку періоду кредитування від кінцевої суми боргу;

в) ставка, яка змінюється за умовами кредитного договору;

г) ставка, при якій за базу приймається нарощена сума попереднього періоду.

7. Фінансова інформація, що її надають користувачам, повинна відповідати певним вимогам, а саме:

а) достовірності;

б) надійності;

в) динамічності;

г) горизонтальності;

д) вертикальності;

е) правильні ствердження а),б),в);

є) правильні ствердження б), є);г);

ж) правильні ствердження в),г), д).

8. Основними завданнями аналізу фінансового стану є...

а) дослідження результатів господарської діяльності підприємства;

б) аналіз бухгалтерської звітності;

в) оцінка ліквідності, платоспроможності, фінансової стійкості, прибутковості та ефективності використання майна підприємства;

г) планування фінансової діяльності підприємства;

д) дослідження фінансових ресурсів.

9. Прийоми оцінки фінансового стану підприємства — це...

а) аналіз відносних показників (фінансових коефіцієнтів);

б) факторний аналіз прибутку;

в) аналіз платоспроможності;

г) аналіз кредитоспроможності;

д) порівняльний аналіз із показниками аналогічних підприємств.

10. Які поняття найбільш точно відображають предмет фінансового аналізу підприємства?

а) майно та капітал підприємства;

б) основні та обігові кошти підприємства;

в) прибуток та цінні папери підприємства;

г) фінансові ресурси підприємства, їх формування та використання;

д) фінанси підприємства.

11. Що таке фінансовий стан підприємства?

а) система показників, що відображають наявність, розміщення і використання фінансових ресурсів;

б) система показників, що відображають ліквідність і платоспроможність підприємства;

в) система показників, які характеризують фінансову стійкість підприємства.

12. Що таке кризовий фінансовий стан підприємства?

а) коли запаси й витрати забезпечуються сумою власних обігових коштів та довгостроковими позичковими джерелами;

б) коли запаси й витрати не забезпечуються джерелами їх формування;

в) коли запаси й витрати забезпечуються за рахунок усіх основних джерел формування запасів і витрат.

13. Що є доходом у дисконтному кредиті?

а) купон, що додається до кредиту;

б) різниця між: номінальною величиною виданого кредиту і величиною поверненої суми;

в) нараховані проценти на курсову вартість;

г) твердий дохід у вигляді нарахованих процентів на номінальну вартість;

д) різниця між курсовою і номінальною вартістю.

14. У II кварталі 2003 р. заборгованість за кредитами в АКБ „Славутич" була такою:

на 1.04.03 - 500 тис. грн.

на 1.05.03 -700 тис.грн.

на 1.06.03 -900 тис.грн.

на 1.07.03 - 620 тис. грн.

Одержаний банком доход у вигляді процентів за надані кредити склав 43200 грн. Середня процентна ставка за кредитами в II кварталі 2003 р.:

- 22 %,

• 23 %;

• 24%;

• правильної відповіді немає.

15. Протягом дня АППБ „Аваль" видав кредити:

- МП „Прогрес" - у сумі 60000 грн., під 20 % річних, на строк 6 місяців;

- АТ „Комета" - у сумі 85000 грн., під 22 % річних, на строк 5 місяців;

- ПСФ „Наса" - у сумі 420000 грн., під 24 % річних, на строк 9 місяців.

Під яку в середньому процентну ставку надавалися кредити протягом цього дня:

• 22,0%;

• 23,3 %;

• 23,5%;

• правильної відповіді немає.