ВСТУП

Дисципліна «Кредитування і контроль» належить до прикладних дисциплін і є однією з базових з підготовці спеціалістів банківського профілю. Вивчення дасть студентам теоре­тичні знання та практичні навики з питань кредитування, оформлення документів, пов’язаних з цим процесом, прийняття рішень про надання позик та мінімізації ризиків, пов'язаних з банківською діяльністю.

Курс «Кредитування і контроль» тісно пов'язаний з навчаль­ними дисциплінами «Банківські операції», «Національний банк і грошово – кредитна політика», «Фі­нансовий менеджмент у банку», «Облік та аудит у банку», «Аналіз банківської діяльності».

Завдання курсу полягає в тому, щоб надати знання щодо здій­снення банківського моніторингу в процесі кредитування та мі­німізації втрат, пов’язаних з наданням позик.

Зміст

Стор.

ВСТУП…………………………………………………………………………...	3
ТЕМА 1. Засади банківського Кредитування ТА прийняття рішень про надання КРЕДИТУ ………………………………………………….…..	5
ТЕМА 2. Банківські ризики ……………………………………………………………	9
ТЕМА 3. Кредитний ризик як складова частина банківських ризиків ………………………………………………………………………………………	11
ТЕМА 4. Менеджмент кредитного ризику ……………………………….…...	15
ТЕМА 5. Процес банківського кредитування ………………………….…...	15
ТЕМА 6. Оцінка кредитоспроможності ПОТЕНЦІЙНОГО позичальника………………………………………………………………………….…	19
ТЕМА 7. Особливості кредитування підприємств АПК…………………...	25
ТЕМА 8. Кредитний портфель комерційного банку………………………...	26
ТЕМА 9. Створення резерву для покриття можливих втрат ЗА кредитниМИ операціЯМИ ………………………………………………………...	30
ТЕМА 10. Проблемні КРЕДИТИ і засоби реструктуризації безнадійних боргів………………………………………………………………………………………....	32
РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА………………………………………………………....	34
ЗАВДАННЯ ДЛЯ КОНТРОЛЮ РІВНЯ ВИВЧЕННЯ ПРОГРАМНОГО МАТЕРІАЛУ….	37
ДОДАТКИ…………………………………….………………………………………………..	40

Тема 1. Засади банківського Кредитування та прийняття рішень про надання кредиту Питання для обговорення

1. Кредитний потенціал комерційних банків

2. Кредитна політика комерційного банку

3. Способи надання та повернення банківського кредиту, їх вплив на ефективність кредитної операції

4. Оцінка доцільності кредитування

5. Маржа як міра прибутковості кредитної операції

6. Кредитний договір — основа кредитних взаємовідносин

Тести та ситуаційні завдання

1. Кредит — це...

а) оформлена договором згода банку надати позичальникові протягом певного часу певну суму коштів;

б) сума, в межах якої банк кредитує власника поточного рахунку;

в) позичковий капітал банку у грошовій формі, що надається у тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором;

г) процес, що включає сукупність механізмів реаліцїі кредитних відносин.

2. Кредити, надані клієнтам банку, є часткою:

а) активів;

б) доходів;

в) зобов 'язань;

г) акціонерного капіталу.

3. Максимальний розмір активних операцій постійно обмежений:

а) сумою залучених коштів;

б) капіталом банку;

в) прибутком банку;

г) залишком грошових коштів на коррахунку в НБУ.

4. Принципи кредитування — це...

а) основні вихідні положення, на які спирається теорія і практика кредитного процесу;

б) механізм використання основних положень у конкретній практичній діяльності банку;

в) правила кредитування;

г) окремі положення і механізм кредитної діяльності банку.

5. Іпотека — це...

а) застава землі і нерухомого майна;

б) земля, підприємства, споруди, безпосередньо пов 'язані із землею;

в) вид забезпечення виконання зобов 'язання нерухомим майном;

г) кредит, наданий під заставу нерухомого майна.

6. Які документи є підставою для бухгалтера при відкритті позичкового рахунку клієнту?

а) заява позичальника, кредитний договір;

б) кредитний договір, строкове зобов 'язання, документи, які підтверджують забезпечення кредиту, розпорядження кредитного відділу;

в) заява позичальника, кредитний договір, строкове зобов 'язання, документи, які підтверджують забезпечення кредиту;

г) кредитний договір, розпорядження кредитного відділу.

7. Зобов'язання — це зобов'язання банку на поточний момент, яке з'явилося завдяки подіям, що мали місце в минулому, і при виконанні можуть:

а) принести банку приплив ресурсів;

б) зменшити ліквідність банку;

в) збільшити ліквідність банку;

г) викликати відтік ресурсів.

8. Хто приймає остаточне рішення про надання кредиту?

а) економіст кредитного відділу;

б) керівник банку;

в) головний бухгалтер;

г) кредитний комітет.

9. Форма забезпечення кредиту — це...

а) захист інтересів банку від неповернення кредиту та відсотків по ньому;

б) конкретне джерело погашення боргу, юридичне оформлення права кредитора на його використання, організацію контролю за достатністю даного джерела;

в) спосіб забезпечення зобов 'язання;

г) можливість відвернення кредитного ризику.

10. Кредити в кредитному портфелі комерційного банку класифіковані за:

а) строком користування;

б) методом надання;

в) ступенем ризику;

г) направленням коштів.

11. Первинним джерелом повернення короткострокового кредиту є...

а) кошти від реалізації заставного майна;

б) кошти страхової компанії;

в) кошти гаранта;

г) доходи позичальника.

12. Оформлена договором згода банку надати позичальникові кредити протягом певного часу до певної, заздалегідь визначеної максимальної величини, — це...

а) овердрафт;

б) контокорентний кредит;

в) кредитна лінія;

г) револьверний кредит.

13. В одній кредитній операції можуть застосовуватися:

а) тільки одна форма забезпечення повернення кредиту;

б) кілька різних форм забезпечення повернення кредиту;

в) застава рухомого і нерухомого майна, як форма забезпечення кредиту;

г) гарантія і порука, як форми забезпечення повернення кредиту.

14. Банк надав кредит ВАТ "Темп" під заставу векселів у сумі 80000 грн. Загальна сума наданих під заставу векселів — 140000 грн. Установлене банком співвідношення заборгованості до забезпечення 75%. Установлений ліміт заборгованості за кредитом під заставу векселів складає 100000 грн. Сума можливого додаткового кредиту під заставу векселів:

а) додатково кредит не може бути наданий;

б) 15 тис. грн;

в) 20 тис. грн;

г) 25 тис. грн.

15. Конкретний спосіб погашення кредиту передбачається в тексті:

а) кредитного договору;

б) кредитного договору і термінового зобов 'язання

в) термінового зобов 'язання;

г) заяві клієнта на отримання кредиту.