Тема 3. Первичное страхование и перестрахование

Деятельность страховых компаний развивается в двух сферах – в сфере первичного страхования и перестрахования.

Первичное страхование – это предоставление страховой защиты клиентам страховых компаний. Первичное страхование может осуществляться на индивидуальной или коллективной основе. В первом случае по договору страхования ответственность перед страхователем несет один страховщик, во втором – несколько страховых компаний. Эта форма используется при страховании крупных промышленных рисков и называется совместным страхованием или сострахованием.

Сострахование – это страхование, когда объект страхования застрахован по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования.

Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному договору перестрахования.

Страховщик, который свои обязательства по страхованию не покрывает за счет собственных средств и резервов, обязан обеспечить покрытие этих обязательств путем перестрахования.

Перестрахование – это передача риска от страховщика другой страховой компании. Используется в случае, когда обязательства по договорам страхования превосходят финансовые возможности первичного страховщика. При этом страховщик по договору страхования (основному договору), заключивший договор перестрахования, считается в этом последнем договоре страхователем. При перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору. Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования.

Цель перестрахования - создание сбалансированного пор­тфеля страховщика посредством деления и выравнивания рис­ков, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

В договоре перестрахования участвуют две стороны:

1. Страховое общество, передающее риск (цедент, перестрахователь),

2. Страховое об­щество, принимающее риск на свою ответственность, - пере­страховщик (цессионарий).

Риск, приня­тый перестраховщиком от цедента, может дробиться, т.е. пере­даваться полностью или частично.

Существуют две основные формы перестрахования: факультативная и облигаторная. При факультативном перестраховании перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Обычно размер платежей за предоставленные гарантии в порядке факультативного перестрахования предоставляются с учетом ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке. Договоры факультативного перестрахования играют, как правило, вспомогательную роль и используются обычно в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедента вместе с перестраховочным избытком в соответствии с договором облигаторного перестрахования. При облигаторном перестраховании перестрахователь обязан передать, а перестраховщик обязан принять все риски перестрахованного портфеля. Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. Договор облигаторного перестрахования наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски получают покрытие у перестраховщика. А при смешанном перестраховании (факультативно-облигаторном) перестрахователь имеет право передавать не все риски, а только определенные виды рисков по своему усмотрению, а перестраховщик обязан их принять, права отказаться у него нет. Такое перестрахование называют договором «открытого покрытия». Договор открытого покрытия может быть не выгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры открытого покрытия заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, на основании многолетней практики и взаимного сотрудничества.

Перестрахование бывает пропорциональное и непропорциональное.

Сущность пропорционального перестрахования заключается в том, что и страховая премия, и страховое возмещение распределяются между страховщиком и перестраховщиком пропорционально их долям ответственности. Пропорциональное перестрахование подразделяется на квотное перестрахование и перестрахование эксцедента сумм. При квотном перестраховании цедент и цессионарий участвуют в любом риске вне зависимости от размера страховой суммы в определенном проценте (квоте). Несмотря на определенные преимущества квотное перестрахование не выполняет полностью тех целей, которые хотел бы достигнуть страховщик, приступая к перестрахованию своего портфеля. Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков. При перестраховании эксцедента (превышении) сумм перестраховщик участвует только в тех рисках, которые превышают размер собственного удержания перестрахователя (эксцедента), в пределах своего лимита ответственности. Обслуживание договоров эксцедентного перестрахования требует значительных трудовых затрат со стороны цедента. Это связано с необходимостью индивидуального изучения каждого страхового договора, часть рисков которого передается в перестрахование. Несмотря на эти технические трудности, договоры эксцедентного перестрахования применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как являются более выгодными для цедента.

Сущность непропорционального перестрахования состоит в том, что премии и убытки распределяются между перестрахователем и перестраховщиком не в одинаковой пропорции, а выплаты перестраховщика определяются только величиной убытка. Обслуживание договоров непропорционального перестрахования достаточно просто и нетрудоемко, дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального перестрахования. Непропорциональное перестрахование подразделяется на перестрахование эксцедента убытка и перестрахование эксцедента убыточности. При договоре эксцедента (превышении) убытка перестрахователь сам оплачивает все убытки, не превышающие размер его собственного удержания (приоритета), а перестраховщик участвует только в тех убытках, величина которых больше установленного приоритета, в пределах своего лимита ответственности. Договор эксцедент убытка в настоящее время широко применяется при страховании гражданской ответственности, страховании от несчастных случаев, транспортном страховании и др. При договоре эксцедента убыточности ответственность перестраховщика наступает в том случае, если убыточность перестрахованного портфеля по итогам отчетного периода превысила оговоренный процент (приоритет). Договоры эксцедента убыточности могут быть самостоятельно обособленными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию.

Взаимное страхование – это страхование имущественных интересов, осуществляемое на взаимной основе путем объединения денежных средств граждан и (или) хозяйствующих субъектов.

Различаются понятия неоднократного и двойного страхования.

Неоднократное (дополнительное) страхование – это страхование одного и того же интереса против одной и той же опасности в течение одного и того же периода в нескольких страховых компаниях и при этом общая страховая сумма по всем договорам не превышает страховую стоимость объекта.

Двойное страхование – это такой вариант неоднократного страхования, когда общая страховая сумма по всем договорам превышает страховую стоимость объекта.

В правилах страхования указывается, что страхователь обязан информировать страховщика обо всех договорах страхования, заключенных в отношении страхуемого объекта с другими страховыми компаниями. В заявлении на страхование страхователь отвечает на этот вопрос. Данное положение может быть введено в текст договора страхования. Дополнительно указывается, что при обнаружении факта двойного страхования страховая компания освобождается от обязанности выплаты страхового возмещения по данному договору.