1. Централизованный страховой (резервный) фонд;

2. Фонд самострахования;

3. Страховой фонд страховщика.

Централизованный страховой (резервный) фонд формируется за счет государственных ресурсов. Назначение этого фонда – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и в денежной форме. В натуральной форме – это стратегические запасы, которые находятся в ведении Госкомитета РФ по государственным резервам. Все, что имеет отношение к стратегическим запасам, составляет государственную тайну. Централизованный стратегический фонд в денежной форме – это централизованные государственные финансовые резервы. Распоряжается этими резервами правительство РФ. Ресурсы общегосударственного централизованного страхового резервного фонда привлекались для ликвидации последствий на Чернобыльской АЭС, землетрясений в Армении и др.

Фонд самострахования – это, как правило, децентрализованный, обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем возможна и денежная форма самострахования. Фонд самострахования дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства. Фонды самострахования создаются на предприятиях и домашних хозяйствах на добровольной основе, за исключением акционерных обществ.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников – предприятий, учреждений, организаций, граждан. В современных условиях денежный фонд страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств фонда производится на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными правилами страхования и условиями страхования. Объем денежных ресурсов фонда определяется на основе статистики, эмпирических прогнозов, теории вероятностей. Организация страхового фонда страховщика опирается на действие закона больших чисел и систему актуарных расчетов.

Функции страхования:

Рисковая функция – выражается в возмещении риска. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция является главной, так как страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавшим.

Предупредительная функция – реализуется в финансировании за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Сберегательная функция – заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция – выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Имущественному страхованию присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функцию.

Рисковая функция личного страхования раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба и угрозы нанесения ущерба жизни и здоровью личности. Сберегательная функция личного страхования позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную сумму.

Единство экономической сущности личного и имущественного страхования подчеркивает то, что здесь присутствуют замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхового фонда.

Совокупность понятий и терминов, применяемых в страховании, составляет профессиональную страховую терминологию. В страховых терминах выражены конкретные страховые правоотношения, связанные с формированием и использованием страхового фонда.

Страховщики (андеррайтеры) – это юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ. Законодательными актами РФ могут устанавливаться ограничения при создании иностранными юридическими лицами и иностранными гражданами страховых организаций на территории РФ.

Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Юридические лица, не отвечающие названным требованиям, не вправе заниматься страховой деятельностью.

Таким образом, страховщики – это организации, которые проводят страхование, принимающие на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающие вопросами формирования и расходования страхового фонда.

Обязанности страховщика:

• ознакомить страхователя с правилами страхования;

• в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страховых случаев и размер возможного ущерба, перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств;

• при наступлении страхового случая произвести страховую выплату в установленные договором или законом сроки (за просрочку платежей уплачиваются проценты);

• возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае, для предотвращения или уменьшения ущерба, если это предусмотрено правилами страхования. Данные расходы возмещаются только в пределах суммы ущерба. Однако сумма расходов, превышающая размер причиненного ущерба, не возмещается;

• не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении.

Право страховщика - отказаться от выплаты страховой суммы.

При страховании имущества не подлежит возмещению ущерб:

• нанесенный вследствие грубой неосторожности или противоправных действия страхователя, что устанавливается соответствующими органами (милицией, судом, пожарным надзором и т.д.),

• от коррозии, гниения и естественного износа имущества;

• понесенный в результате военных действий или гражданских волнений;

• в связи с конфискацией, арестом или уничтожением имущества по требованию властей;

• если страховщик отказался от возмещения ущерба или снизил размеры выплаты; страхователь имел возможность, но не принял мер по спасению имущества;

• полностью возмещенный страхователю третьим лицом;

• страхователь сообщил неверные сведения об обстоятельствах, которые имеют определяющее значение для суждения о страховом риске.

Страховщик не станет осуществлять выплаты пока не проверит обстоятельства, при которых был нанесен ущерб.

Страховщики могут создавать союзы, ассоциации и другие объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов, осуществления совместных программ. Такие объединения не имеют права непосредственно заниматься страховой деятельностью.

Страховые общества могут создавать страховые пулы. (Англ. Pool – общий котел). Страховой пул – это добровольное объединение страховщиков, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Страховые пулы обычно создаются для страхования опасных, крупных, малоизвестных рисков. Деятельность страхового пула строится на принципах сострахования.

Страхователи – это юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или являющиеся страхователями в силу закона, уплачивающие страховые взносы и имеющие определенные права и обязанности. Для заключения договора страхования необходимо, чтобы страхователь – физическое лицо был дееспособным. Дееспособность означает способность самостоятельного волеизъявления, которая принадлежит только совершеннолетним.

Важнейшей предпосылкой заключения любого договора страхования является наличие законного, т.е. легального, страхового интереса страхователя в страхуемом объекте. Страховой интерес следует из юридически признанного отношения страхователя к объекту страхования.

Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц).

Застрахованный – это физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованный может быть одновременно и страхователем, если самостоятельно уплачивает страховые взносы.

Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.

Выгодоприобретатель (бенефициар) – это завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя. Назначается страхователем (застрахованным) на случай его смерти, фиксируется в страховом полисе. Выгодоприобретатель – это лицо, в пользу которого заключен договор. Правовое положение выгодоприобретателя определяется также по правилам о договоре в пользу третьего лица, разновидностью которого следует считать соответствующий договор страхования. В некоторых случаях участие бенефициара в страховом обязательстве исключено законом (например, при страховании предпринимательского риска, допускаемого только в пользу самого страхователя), а в других, напротив, необходимо (например, при страховании ответственности, которое возможно только в пользу третьих лиц).

По договору страхования страховщик обязуется возместить страхователю либо выгодоприобретателю убытки, наступившие вследствие страхового случая, в пределах определенной договором страховой суммы, а страхователь обязуется уплачивать обусловленную договором плату (страховую премию).