Тема 9 Нетрадиційні банківські операції та послуги

Загальна характеристика та види нетрадиційних банківських операцій та послуг.

Лізингові операції банків.

Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги банків. Трастові послуги. Факторинг та форфейтинг. Операції банків з дорогоцінними металами. Фінансовий інжиніринг.

Тема 10 Забезпечення фінансової стійкості банку

Сутність фінансової стійкості комерційного банку та способи її забезпечення.

Обов'язкове резервування коштів банківською системою.

Економічні нормативи регулювання діяльності банків. Ліквідність і платоспроможність банку.

Формування резервів для покриття можливих втрат банку від активних операцій.

Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності. Прибутковість банку: поняття позики, оцінка, засоби підвищення.

3 Вказівки до виконання контрольної роботи з дисципліни «банківські операції»

3.1 Загальні положення

У процесі вивчення дисципліни студенти заочної форми навчання виконують одну контрольну роботу відповідно до індивідуального варіанта завдання.

До виконання контрольної роботи студентом заочної форми навчання входить розкриття двох теоретичних питань, наведених у розділі 3.2.1, і розв’язання трьох задач, наведених у розділі 3.2.2 Методичних вказівок.

У розділі 3.3 Методичних вказівок наведено теми рефератів і питання модульно-рейтингового контролю для студентів денної форми навчання. При вивченні дисципліни студентами денної форми навчання можуть застосовуватись задачі, наведені у розділі 3.2.2.

Номер індивідуального завдання на роботу студента заочної форма навчання відповідає порядковому номеру студента за списком викладача.

Відсутні у таблицях вихідні дані беруться з умови задачі.

Завдання виконується на аркушах формату А4 рукописним або машинописним способом. Робота оформлюється відповідно до ДСТУ 3008-95 «Документація. Звіти у сфері науки і техніки. Структура і правила оформлення» та ГОСТ 2105-95 «Загальні положення до текстових документів». За машинописного способу виконання роботу друкують через півтора інтервали 14 шрифтом TimesNewRoman. При розв’язанні задач у роботу переписуються їх умови та індивідуальні вихідні дані, приводяться результати проміжних обчислювань і одиниці виміру результатів. Точність розрахунків – до сотих.

3.2 Завдання для виконання контрольної роботи студентів заочної форми навчання

3.2.1 Теоретичні питання

Варіант 1

1. Вимоги щодо мінімального розміру Статутного фонду для місцевих кооперативних банків, для банків, які здійснюють свою діяльність на території однієї області, на території всієї України

2. Визначення класу позичальника і характеристика кредитів за класами

Варіант 2

1. Етапи кредитування

2. Формування резерву за групами ризику кредитів різних класів

Варіант 3

1. Класифікація кредитів за термінами користування, за об’єктами кредитування, за забезпеченням

2. Відповідальність працівників банку при виконанні касових операцій

Варіант 4

1. Документи, що регламентують проведення банками касових операцій з грошовою готівкою

2. Порядок застосування меморіального ордеру при здійсненні безготівкових розрахунків

Варіант 5

1. Кредитна угода. Необхідні умови її складання

2. Ресурси комерційних банків, їх складові

Варіант 6

1. Основні правила і принципи кредитування

2. Порядок отримання готівки в касі банку підприємством

Варіант 7

1. Надати визначення терміну «суб’єктивні чинники» при проведенні аналізу кредитоспроможності позичальника

2. Облік (дисконт) векселів

Варіант 8

1. Комісійні операції банків з векселями

2. Принципи касового обслуговування банками підприємств

Варіант 9

1. Визначення класу кредитоспроможності позичальника

2. Ліцензування банківських операцій

Варіант 10

1. Формування ресурсів комерційних банків і їх використання

2. Принципи касового обслуговування банками підприємств різних форм власності

Варіант 11

1. Основні положення організації безготівкових розрахунків в Україні

2. Доходи банку і засоби, за рахунок яких вони формуються. Оподаткування банківських операцій

Варіант 12

1. Сутність проведення операцій РЕПО

2. Принципи розрахункового обслуговування банками підприємств

Варіант 13

1. Форми і способи організації безготівкових розрахунків в Україні

2. Випадки, в яких НБУ може відмовити комерційному банку в реєстрації

Варіант 14

1. Банківське обслуговування зовнішньоекономічної діяльності підприємств

2. Облікова політика НБУ. Визначення терміну «облікова ставка»

Варіант 15

1. Операції банків з державними цінними паперами

2. Депозитні операції комерційних банків. Порядок встановлення відсоткових ставок за депозитами

Варіант 16

1. Нетрадиційні послуги комерційних банків, їх роль в отриманні доходів банком

2. Надати визначення терміну «банківська таємниця». Нормативні акти, які встановлюють вимоги щодо її збереження

Варіант 17

1. Активні і пасивні операції комерційних банків. Чистий спред і чиста процентна маржа

2. Операції банків з векселями

Варіант 18

1. Принципи касового обслуговування підприємств

2. Аналіз кредитоспроможності позичальника, його мета і завдання

Варіант 19

1. Складові банківської системи України

2. Банківські інвестиції

Варіант 20

1. Забезпечення фінансової стійкості банків

2. Функції банків при виконанні операцій зі зовнішньоекономічного обслуговування підприємств

Варіант 21

1. Способи і форми безготівкових розрахунків. Випадки використання платіжної вимоги

2. Види комерційних банків

Варіант 22

1. Банківський контроль і кредитні санкції

2. Політика обов’язкового резервування НБУ

Варіант 23

1. Лізингові операції банків

2. Основні форми кредиту і його класифікація

Варіант 24

1. Розвиток валютної системи України

2. Сутність та призначення кредитного моніторингу

Варіант 25

1. Основні етапи оцінки кредитоспроможності позичальника

2. Форми міжнародних розрахунків

Варіант 26

1. Пластикові картки, їх призначення і способи використання

2. Кредити, пов’язані з вексельним обігом

Варіант 27

1. Сутність кредиту як економічної категорії

2. Механізм придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України

Варіант 28

1. Надати визначення терміну «валютна позиція банку»

2. Механізм здійснення акредитивної форми розрахунків

Варіант 29

1. Порядок встановлення ліміту залишку готівки в касі підприємства

2. Сутність ощадного вкладу

Варіант 30

1. Конверсійні операції банків

2. Складання прогнозів касових оборотів комерційних банків

3.2.2 Практичні завдання

Студенти заочної форми навчання виконують три практичних завдання відповідно до індивідуального варіанту. Порядкові номера задач наведені в таблиці 3.1. Вихідні дані наведені в таблицях 3.2, 3.3, 3.4. Приклади розв’язання задач наведені нижче.

Задача 1

Банк пропонує депозити строком (n) на 6 місяців з нарахуванням процентів за користування коштами за ставкою (r) 13% річних таких видів:

1. депозит з щомісячним нарахуванням простих відсотків;

2. депозит з щомісячним нарахуванням складних відсотків;

3. депозит з щоквартальним нарахуванням складних відсотків.

Умови якого з наведених варіантів є більш вигідними для вкладника? Визначити доходність кожної операції для вкладника.

Розв’язання

1. Визначаємо доходність (d) депозиту з щомісячним нарахуванням простих відсотків (на 1 грн. вкладених коштів):

(6,5%),

де R₀ – депозит, розміром 1 грн.

2. Доходність депозиту за складною схемою нарахування відсотків визначається за формулою:

де r – ставка складних відсотків за період нарахування, в долях одиниці;

n – кількість періодів нарахування відсотків.

Визначаємо доходність депозиту з щомісячним нарахуванням складних відсотків:

(6,7%).

3. Визначаємо доходність депозиту з щоквартальним нарахуванням складних відсотків:

(6,6%).

Більш вигідним варіантом для вкладника є щомісячне нарахування складних відсотків, оскільки доходність за таким депозитом є більшою.

Задача 2

Комерційний банк виконує операції за вкладами населення, яким належить значне місце в банківських ресурсах. Тому значна увага приділяється прогнозуванню залишків вкладів. За II квартал 2005 р. банк мав такі показники:

середньоквартальний залишок вкладів (СЗ) – 62,1 млн.грн.;

оборот за надходженнями (ОН) – 32,2 млн.грн.;

оборот за видатками (ОВ) – 26,0 млн.грн.;

залишок на початок кварталу (З_поч) – 124,0 млн.грн.

Визначити середній строк зберігання вкладів, рівень їх осідання й оборотність.

Розв’язання

1. Визначаємо середньо квартальний строк зберігання вкладів:

днів,

де n – кількість днів у періоді;

2. Залишок на кінець кварталу (З_кін) складатиме:

млн.грн.

Визначаємо показник осідання вкладів:

(19%).

3. Визначаємо оборотність вкладів:

(42%).

Задача 3

Процентні витрати за залученими ресурсами (В_%) – 19% річних.

Норма прибутку від кредитної діяльності банку (Н_П) – 7% річних.

Операційні витрати банку з обслуговування кредиту (заробітна плата службовців, вартість матеріалів, обладнання тощо) (В_О) – 50 тис.грн.

Норма обов’язкового резерву (Н_ОР) – 11%.

Сума кредиту (К) – 4000 тис.грн.

Строк кредиту (n) – 90 днів.

Визначити мінімально припустимий доход банку і оптимальну проценту ставку за кредитом.

Розв’язання

1. Формула визначення мінімальної норми доходності:

де Д – мінімально припустимий доход банку, тис.грн.;

К_ОР – основна сума кредиту + відповідна сума обов’язкового резерву на коррахунку банку в НБУ.

Визначаємо мінімально припустимий доход банку (Д):

звідки Д = 342,13 тис.грн. Отже, дохід за цим кредитом повинен бути не менше 342,13 тис.грн.

2. Оптимальна процента ставка (r):

річних.

Задача 4

Позичальник готовий повернути банку після закінчення строку кредитування, що складає (n) 15 місяців, суму в розмірі (S) 66300 грн. Процентна ставка за кредитною операцією складає (r) 22% річних. Яку суму банк може надати позичальнику без урахування інших умов?

На момент видачі позики кредитний портфель банку складався з таких елементів: 2000000 грн. з середньорічною доходністю 24%, 500000 грн. – 26%, 20000 – 32%. Визначити середньозважену доходність кредитного портфеля з урахуванням нової позики.

Розв’язання

1. Нарахування відсотків за користування кредитними коштами здійснюється за простою схемою:

де S – загальна сума боргу за кредитом, грн..;

P – сума основного боргу (сума кредиту без нарахування відсотків), грн..;

r – ставка відсотку за кредит, в долях одиниці;

n – строк користування кредитом.

Визначаємо суму кредиту, яку банк може позичити клієнту за заданих умов:

грн.

2. Визначаємо середньозважену доходність кредитного портфеля банку за таким механізмом:

де i – складові кредитного портфеля банку, грн..;

r_i – середньорічна доходність i-тої складової кредитного портфеля.

24,4%.

Задача 5

Підприємство «Світанок» реалізувало товар з відстрочкою платежу на умовах оформлення покупцем простого векселя номінальною вартістю (NV) 750 тис.грн. та строком погашення (t₁) 60 днів. Через (t₂) 20 днів з моменту оформлення векселя підприємство передало його до банку для врахування. Процентна ставка за кредитними операціями банку (R) становить 22% річних. Визначити суму, яку отримає підприємство від банку за врахований вексель.

Розв’язання

1. Дисконтна ставка, що застосовується банком при врахуванні векселів, визначається за формулою:

де D – річна ставка дисконту, %;

R – річна процентна ставка за кредитними операціями, %;

n – кількість днів до погашення векселя.