5. Имущественное страхование. Характеристика видов и форм
Объектом имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные:
владением, пользованием, распоряжением имуществом (страхование имущества);
по поводу обязанности возместить ущерб, нанесенный другим лицам (страхование ответственности);
с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
В страховании имущества действует правило по предварительной страховой оценке объекта, определяется реальная рыночная стоимость имущества (по бухгалтерским документам; платежным документам – чекам; актам оценки оценочной организации и другим документам).
Договор страхования имущества заключается на сумму не выше реальной стоимости имущества (если так то сделка будет ничтожной).
В страховании имущества применяются 2 системы возмещения:
пропорциональная система (возмещение соотносительно размеру ответственности, которое взял на себя страховщик (страхование имущества));
система первого риска
предусматривает возмещение в размере ущерба без учета пропорции ответственности (в основном страхуется транспорт).
Даже если страховая сумма меньше страховой оценки страховщик возмещает ущерб в полном объеме ущерба. И в первый и второй и т.д. Потолок – страховая сумма.
Транспортное страхование
Транспортное средство, которое страхуется должно иметь соответствующую государственную регистрацию.
Договоры страхования заключаются в соответствии с видом транспортного средства: разный перечень рисков, разная вероятность, стоимость объекта страхования.
По транспортным средствам учитывается полный пакет или выборочный перечень рисков.
Перечень рисков, включенных в договор страхования, влияет на размер страхового тарифа и соответственно на размер страхового взноса.
Размер страхового тарифа зависит от стоимости транспортного средства, года, страны производства, длительности и условий эксплуатации.
Транспортное страхование включает
страхование наземного, воздушного, водного, железнодорожного транспорта, а также грузов.
По страхованию грузов существует более 800 групп разделенных по подверженности тем или иным рискам, способам и условиям перевозки (есть ли промежуточные перегрузки, какой тип транспорта и т.п.).
Специфические риски транспортного страхования:
угон, ДТП, противоправное действие третьих лиц, авиапроисшествие,
посадка на мель, затопление и т.п.
Страхование имущества юридических лиц
При страховании имущества юридических и физических лиц конкретизируется вид имущества , позиции собственности и риски.
Страховые тарифы дифференцируются в зависимости от этих факторов и вероятности рисков.
Объекты страхования имущества юридических лиц:
основные средства
здания, сооружения, оборудование
оборотные средства
сырье, запчасти, полуфабрикаты, готовая продукция, нематериальные активы.
Не страхуются в виду отсутствия распространенной практики:
денежные средства, ЦБ, компьютерные программы, документация (статистическая, бухгалтерская).
Имущество считается застрахованным только в технических помещениях, которые указаны в договоре.
В соответствии с законом страховая сумма не может превышать действительной стоимости имущества на дату заключения договора.
При этом действительная стоимость имущества определяется:
у основных средств – по восстановительной стоимости с учетом износа;
у ТМЦ – по стоимости приобретения;
у готовой продукции – по издержкам;
у труднооценимого имущества – на основе экспертной оценки.
Страхователь обязан известить страховую организацию обо всех изменениях застрахованного имущества.
Договор начинает действовать со дня поступления средств на расчетный счет страховщика.
Страховые риски различны:
пожар, наводнение, ураган и т.д.
Страхование имущества физических лиц
Проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и других неблагоприятных последствий.
Существуют следующие группы объектов:
домашнее имущество;
животные;
строения.
Объектами страхования домашнего имущества являются предметы домашнего обихода, принадлежащие страхователю на правах собственности, а также имущество, взятое в аренду или на прокат. По договору страхования могут быть застрахованы элементы отделки и оборудования жилых и нежилых помещений, посуда, книги, хозяйственный и спортивный инвентарь, мебель, одежда, музыкальные инструменты, ковры, ковровые покрытия, радио-теле-видео аппаратура. Домашнее имущество и отделка помещений могут быть застрахованы от следующих рисков: пожар, залив, повреждение, противоправные действия третьих лиц. Возможно страхование риска потери товарного вида объекта, с обязательной ссылкой об этом в договоре. Страхование домашнего имущества сопровождается осмотром, происходит по индивидуальным тарифам для каждого объекта страхования. Договор страхования заключается на срок от одного месяца до года. Имущество, как правило, страхуется там, где оно дислоцируется, а случае перевоза объекта страхования необходимо заключать новый договор страхования.
В страховании животных добавляются события гибели животных в результате болезни, несчастных случаев, а также вынужденного убоя по причине естественного характера или по распоряжению ветеринарной службы Добровольное страхование животных - ветеринарное обслуживание питомцев и страхование на случай их гибели, утраты или болезни, страхование животных при перевозке на случай их внезапной гибели, страхование животных при вывозе их за границу или в другие регионы Российской Федерации на случай травмы или заболевания с возмещением затрат на оплату ветеринарных услуг.
Страхование строений, принадлежащих гражданам проводится в обязательной и добровольной форме. Страхованию подлежат законнопостроенные строения (жилые дома, садовые домики, дачи, гаражи, сараи, погреба, летние кухни и так далее), принадлежащие гражданам, поставленные на постоянное место и имеющие стены и крышу. Как правило, на страхование не принимаются строения, находящиеся в зоне обвалов и оползней, ветхие постройки, и строения, которые не используются по назначению и не обеспечены надлежащим осмотром, а также строения, адрес владельцев которых неизвестен. Обычно перед заключением договора осуществляется осмотр имущества. Однако возможно страхование и без его осмотра: при заявлении страхователем невысокой страховой суммы или при предоставлении им фотографии строения. Последнее, как правило, страхуется без разделения на конструктивные элементы (фундамент, стены, крышу и так далее) и отделку (внешнюю и внутреннюю).
На страхование могут быть приняты как все строения, находящиеся на отведенном страхователю земельном участке, так и отдельные от них. Более того, по желанию владельца возможно страхование части дома, так как весьма распространены случаи, когда в собственности находится половина строения или еще меньшая часть. Страховая сумма при этом устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующей доле страхователя в общей собственности. В свою очередь, страховая стоимость объекта определяется на основании справки бюро технической инвентаризации, оценки, проведенной страховой организацией или профессиональным оценщиком.
При страховании строений считаются застрахованными его конструктивные элементы (фундамент, стены, перегородки, окна, двери, полы без отделочного покрытия, элементы крыши с кровлей, печь), внешняя отделка, внутренняя отделка (покрытие полов, потолков, стен), оборудование (отопление, водоснабжение, газоснабжение, электроснабжение, канализация). Строение может быть застраховано по договорам страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении этого строения (собственник, арендатор, член семьи собственника). Принятые на страхование строения считаются застрахованными по адресу, указанному в полисе.
Страховым событием по страхованию строений, является уничтожение повреждение в результате пожара, взрыва, удара молнии, наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выхода подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной сетей, а также разборка строения или перенос его на другое место для прекращения распространения пожара или в связи с внезапной угрозой какого-либо стихийного бедствия.
При наступлении страхового случая размер ущерба определятся страховщиком по согласованию со страхователем с учетом документов, полученных от компетентных органов (гидрометеослужбы, пожарного надзора, милиции, следственных органов), о месте, времени, причине и иных обстоятельствах уничтожения или повреждения застрахованных строений. В случае полного уничтожения (гибели) строения ущербом считается его страховая стоимость за вычетом стоимости сохранившихся элементов (если таковые имеются), годных для нового строительства, например фундамента. При повреждении строения ущерб равен стоимости затрат по его восстановлению в пределах суммы, не превышающей страховую стоимость строения. Восстановительные расходы включают затраты на материалы и их доставку к месту ремонта, на оплату работ по ремонту и другие затраты, необходимые для восстановления строений в том состоянии, в котором они находились непосредственно перед наступлением страхового случая. Восстановительные расходы не включают дополнительных затрат, вызванных расширением или улучшением застрахованных строений.
В российской и зарубежной практике большое распространение получило огневое страхование, которое рассматривается в качестве основного вида страхования имущества.
Этот вид страхования предусматривает страховую защиту от комплексного риска, который предполагает в качестве страхового случая пожар, удар молнии, взрыв, падение пилотируемого летательного аппарата, его частей или груза и иных причин, повлекших за собой загорание застрахованного имущества. При этом в общих условиях страхования от огня даются определения каждого страхового случая и указываются соответственно исключения.
Страховые компании возмещают убытки, которые возникли в результате непосредственного воздействия огня на застрахованное имущество, а также воздействия побочных явлений (дым, тепло, давление газа или воздуха). Возмещаются убытки, которые могут быть нанесены застрахованному имуществу в результате мер, принятых для тушения пожара (например, повреждение имущества водой из пожарных установок, разборка строения или его частей при тушении пожара для полной ликвидации очага возгорания).
Однако огневое страхование возмещает не любой ущерб, нанесенный имуществу вследствие воздействия огня. Страховые компании, как правило, не возмещают убытки, возникшие например, при нахождении имущества вблизи источников поддержания огня. В большинстве случаев не возмещаются также убытки, возникшие от пожара в результате военных действий, гражданских беспорядков, воздействия радиации, а также в результате нарушения страхователем правил противопожарной безопасности.
Финансовый механизм обычных видов страхования
Страхование ответственности
Страхование ответственности – это совокупность страховых операций, предусматривающая возмещение ущерба, нанесенного страхователем третьему лицу. Основанием для освобождения от ответственности за причиненный ущерб может быть только доказательство лицом, причинившим вред, того, что вред причинен не по его вине (например, в результате умышленных действий потерпевшего либо вследствие обстоятельств непреодолимой силы). При определении размера ущерба учитывается соучастие и совинность других лиц в причинении ущерба. Часто при страховании ответственности применяется франшиза.
Эти операции имеют специфический финансовый механизм:
На момент заключения договора страхования определяется статус (регламент) третьего лица.
Основной целью договоров страхования этой группы является страхование устойчивой финансовой позиции страхователя при нанесении им ущерба третьему лицу.
Согласно ГК РФ, лицо, допустившее нанесение ущерба третьему лицу обязано этот ущерб возместить.
Среди операций по страхованию ответственности есть обязательная и добровольная формы.
ОСАГО. Этот вид в РФ обязательный, причем четко определен статус третьего лица – это пешеходы или владельцы других автотранспортных средств.
Существуют проблемы с оценкой, сроками оплаты, заинтересованностью страховщиков в работе с пострадавшими.
Организации, эксплуатирующие опасные объекты (атомная промышленность, химическая промышленность, газовая отрасль).
Гостехнадзор занимается отнесением предприятий к опасным.
Третьим лицом являются юридические и физические лица, пострадавшие в результате загрязнения окружающей среды. Иначе называется экологическое страхование.
Страхование профессиональной ответственности
(гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ, товаров, услуг).
По отдельным направлениям осуществляется в обязательной форме (оценщики, риэлторы, адвокаты, нотариусы).
Страхователем выступает производитель товаров, услуг, а третьим лицом – потребитель, которому может быть нанесен ущерб в результате использования этих товаров, работ, услуг.
Страхование за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательно по договору (страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицом).
Для РФ характерно страхование строительно-монтажных рисков (оборудование, конструкции, работники).
Третьим лицом выступают контрагенты страхователя по заключенным договорам.
Страхование предпринимательских рисков
Это совокупность операций страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в результате полной или частичной компенсации за потери документов или появление дополнительных расходов.
Объектом страхования при страховании предпринимательских рисков выступает предпринимательская деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода. Ответственность страховой организации по страхованию предпринимательских рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления предпринимательской деятельности.