Тема 9 Нетрадиційні банківські операції та послуги

Загальна характеристика та види нетрадиційних банківських операцій та послуг.

Лізингові операції банків.

Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги банків. Трастові послуги. Факторинг та форфейтинг. Операції банків з дорогоцінними металами. Фінансовий інжиніринг.

Тема 10 Забезпечення фінансової стійкості банку

Сутність фінансової стійкості комерційного банку та способи її забезпечення.

Обов'язкове резервування коштів банківською системою.

Економічні нормативи регулювання діяльності банків. Ліквідність і платоспроможність банку.

Формування резервів для покриття можливих втрат банку від активних операцій.

Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності. Прибутковість банку: поняття позики, оцінка, засоби підвищення.

3 Вказівки до виконання контрольної роботи з дисципліни «банківські операції»

3.1 Загальні положення

У процесі вивчення дисципліни студенти заочної форми навчання виконують одну контрольну роботу відповідно до індивідуального варіанта завдання.

До виконання контрольної роботи студентом заочної форми навчання входить розкриття двох теоретичних питань, наведених у розділі 3.2.1, і розв’язання задач, наведених у розділі 3.2.2 Методичних вказівок. Вихідні дані для виконання контрольної роботи наведені в Додатку.

У розділі 4 Методичних вказівок наведено приклади розв’язання задач з дисципліни «Банківські операції», а у розділі 5 – перелік екзаменаційних питань для студентів усіх форм навчання. При вивченні дисципліни студентами денної форми навчання можуть застосовуватись задачі, наведені у розділі 4.

Номер індивідуального завдання на роботу студента заочної форми навчання відповідає порядковому номеру студента за списком викладача.

Відсутні у таблицях вихідні дані беруться з умови задачі.

Завдання виконується на аркушах формату А4 рукописним або машинописним способом. Робота оформлюється відповідно до ДСТУ 3008-95 «Документація. Звіти у сфері науки і техніки. Структура і правила оформлення» та ГОСТ 2105-95 «Загальні положення до текстових документів». За машинописного способу виконання роботу друкують через півтора інтервали 14 шрифтом TimesNewRoman. При розв’язанні задач у роботу переписуються їх умови та індивідуальні вихідні дані, наводяться результати проміжних розрахунків і одиниці виміру результатів. Точність розрахунків – до сотих.

3.2 Завдання для виконання контрольної роботи студентів заочної форми навчання

3.2.1 Теоретичні питання

Варіант 1

1. Вимоги щодо мінімального розміру Статутного фонду для місцевих кооперативних банків, для банків, які здійснюють свою діяльність на території однієї області, на території всієї України

2. Визначення класу позичальника і характеристика кредитів за класами

Варіант 2

1. Етапи кредитування

2. Формування резерву за групами ризику кредитів різних класів

Варіант 3

1. Класифікація кредитів за термінами користування, за об’єктами кредитування, за забезпеченням

2. Відповідальність працівників банку при виконанні касових операцій

Варіант 4

1. Документи, що регламентують проведення банками касових операцій з грошовою готівкою

2. Порядок застосування меморіального ордеру при здійсненні безготівкових розрахунків

Варіант 5

1. Кредитна угода. Необхідні умови її складання

2. Ресурси комерційних банків, їх складові

Варіант 6

1. Основні правила і принципи кредитування

2. Порядок отримання готівки в касі банку підприємством

Варіант 7

1. Надати визначення терміну «суб’єктивні чинники» при проведенні аналізу кредитоспроможності позичальника

2. Облік (дисконт) векселів

Варіант 8

1. Комісійні операції банків з векселями

2. Принципи касового обслуговування банками підприємств

Варіант 9

1. Визначення класу кредитоспроможності позичальника

2. Ліцензування банківських операцій

Варіант 10

1. Формування ресурсів комерційних банків і їх використання

2. Принципи касового обслуговування банками підприємств різних форм власності

Варіант 11

1. Основні положення організації безготівкових розрахунків в Україні

2. Доходи банку і засоби, за рахунок яких вони формуються. Оподаткування банківських операцій

Варіант 12

1. Сутність проведення операцій РЕПО

2. Принципи розрахункового обслуговування банками підприємств

Варіант 13

1. Форми і способи організації безготівкових розрахунків в Україні

2. Випадки, в яких НБУ може відмовити комерційному банку в реєстрації

Варіант 14

1. Банківське обслуговування зовнішньоекономічної діяльності підприємств

2. Облікова політика НБУ. Визначення терміну «облікова ставка»

Варіант 15

1. Операції банків з державними цінними паперами

2. Депозитні операції комерційних банків. Порядок встановлення відсоткових ставок за депозитами

Варіант 16

1. Нетрадиційні послуги комерційних банків, їх роль в отриманні доходів банком

2. Надати визначення терміну «банківська таємниця». Нормативні акти, які встановлюють вимоги щодо її збереження

Варіант 17

1. Активні і пасивні операції комерційних банків. Чистий спред і чиста процентна маржа

2. Операції банків з векселями

Варіант 18

1. Принципи касового обслуговування підприємств

2. Аналіз кредитоспроможності позичальника, його мета і завдання

Варіант 19

1. Складові банківської системи України

2. Банківські інвестиції

Варіант 20

1. Забезпечення фінансової стійкості банків

2. Функції банків при виконанні операцій зі зовнішньоекономічного обслуговування підприємств

Варіант 21

1. Способи і форми безготівкових розрахунків. Випадки використання платіжної вимоги

2. Види комерційних банків

Варіант 22

1. Банківський контроль і кредитні санкції

2. Політика обов’язкового резервування НБУ

Варіант 23

1. Лізингові операції банків

2. Основні форми кредиту і його класифікація

Варіант 24

1. Розвиток валютної системи України

2. Сутність та призначення кредитного моніторингу

Варіант 25

1. Основні етапи оцінки кредитоспроможності позичальника

2. Форми міжнародних розрахунків

Варіант 26

1. Пластикові картки, їх призначення і способи використання

2. Кредити, пов’язані з вексельним обігом

Варіант 27

1. Сутність кредиту як економічної категорії

2. Механізм придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України

Варіант 28

1. Надати визначення терміну «валютна позиція банку»

2. Механізм здійснення акредитивної форми розрахунків

Варіант 29

1. Порядок встановлення ліміту залишку готівки в касі підприємства

2. Сутність ощадного вкладу

Варіант 30

1. Конверсійні операції банків

2. Складання прогнозів касових оборотів комерційних банків

3.2.2 Практичні завдання

Студенти заочної форми навчання виконують чотири практичних завдання відповідно до індивідуального варіанту.

Задача 1

Підприємець отримав у банку кредит в сумі (R₀) грн. на (n) років під (r) % річних. Відсотки нараховуються з періодичністю (t). Банк пропонує такі способи погашення кредиту:

а) відсотки сплачуються з періодичністю (t), а основний борг одноразово в кінці строку кредитування;

б) загальних борг сплачується рівномірними платежами з періодичністю (t) протягом усього строку кредитування (ануїтетними платежами);

в) основний борг погашається рівномірними платежами з періодичністю (t) протягом усього строку кредитування, а відсотки нараховуються на залишок боргу.

Який варіант обере підприємець? Пояснити. При необхідності скласти графіки погашення кредиту.

Визначити загальну суму витрат підприємця за користування кредитними коштами протягом усього строку кредитування.

За кожним варіантом розрахувати реальну (ефективну) середньорічну доходність (у %-х).

Задача 2

Комерційний банк пропонує депозити строком на (n) місяців таких видів:

а) на умовах щомісячного нарахування простих відсотків за ставкою (r₁) % річних;

б) на умовах щоквартального нарахування складних відсотків за ставкою (r₂) % річних;

в) на умовах щомісячного нарахування складних відсотків за ставкою (r₃) % річних;

г) на умовах нарахування відсотків одноразово в кінці строку за ставкою (r₄) % річних;

д) на умовах нарахування простих відсотків за схемою: першу третину (n/3) терміну за ставкою (r₅) % річних, другу – (r₆) %, а третю – (r₇) %.

Умови якого з наведених варіантів є більш вигідними для вкладника? Визначити доходність кожної операції для вкладника.

Задача 3

Провести коефіцієнтний аналіз прибутку банка шляхом розрахунку таких показників, як: чистий процентний дохід, чиста процентна маржа, процентний спред, доходність процентних активів, вартість процентних ресурсів, чиста процентна позиція, доходність чистої процентної позиції, прибутковість активів банку тощо.

Вихідні дані:

• процентні доходи банку (ПД) тис.грн.;

• процентні витрати банку (ПВ) тис.грн.;

• середні процентні активи (ПА) тис.грн.;

• середні процентні зобов’язання (ПЗ) тис.грн.;

• середні сукупні активи банку (СА) тис.грн.;

• чистий прибуток (ЧП) тис.грн.;

• валовий дохід банку (ВД) тис.грн.

Результати розрахунків проаналізувати.

Задача 4

Підприємство реалізувало товар з відстрочкою платежу на умовах оформлення покупцем простого векселя номінальною вартістю (NV) тис.грн. та строком погашення (t₁) днів. Процентна ставка за кредитними операціями банку становить (R) % річних. Визначити суму, яку отримає підприємство від банку за врахований вексель, якщо:

а) вексель буде враховано одразу ж після емісії;

б) підприємство передало вексель до банку для врахування через (t₂) днів з моменту його оформлення.