Организация деятельности Сберегательного банка Трунова Людмила Михайловна
Тема 1. Порядок оформления операций по вкладам. Открытие счета по вкладу.
Тема 2. Становление и развитие сберегательного дела в России. Организационная структура и капитал СБРФ.
Тема 3. Организационная структура и управление Сберегательного банка.
Тема 4. Защита сбережений населения.
Тема 5. Методы управления привлеченными ресурсами Коммерческого банка.
Тема 6. Операция с платежными картами.
Тема 7. Кредитование физических лиц.
Тема 8. Кредитование юридических лиц.
Тема 9. Расчетно-кассовое обслуживание.
Тема 10. Порядок приема денежной наличности в опломбированных суммах от организаций в ВСП.
Тема 11. Вексель.
Тема 12. Цели и задачи Сберегательного Банка РФ на рынке ценных бумаг.
Тема 13. Операции с депозитными сертификатами.
Тема 14. Порядок осуществления валютно-обменных операций в Сбербанке РФ № 2697
Тема 1.Порядок оформления операций по вкладам. Открытие счета по вкладу.
При открытии счета по вкладу наличными деньгами контролер, предъявленному паспорту, убеждается в личности вкладчика ( вносите представителя). На основании заполненного вкладчиком (вносителем, представителем приходного кассового ордера ф.№0402008 и его паспорта производит заполнение и распечатку бланка договора банковского вклада в двух экземплярах, предлагает лицу, вносящему вклад, прочитать и подписать оба экземпляра договора на каждой странице).
Получив от вкладчика (вносителя, представителя) документы, контролер:
определяет к резидентам или нерезидентам относится вкладчик: при внесении вклада самим вкладчиком - на основании паспорта; при открытии счета по вкладу вносителем или представителем - на основании доверенности, данных, записанных в договоре и в других документах;
проверяет правильность заполнения документов;
оформляет карточку лицевого счета ф.№1-у, указывает номер счета по вкладу. Предлагает вкладчику дать образец своей подписи на карточке лицевого счета;
информирует вкладчика о возможности оформить доверенность или завещательное распоряжение в случае необходимости, предлагает заполнить ф.№322 или ф.№308 и приходного кассового ордера;
оформляет титульный лист сберкнижки, где проставляет номер филиала и структурного подразделения, открывшего счет, указывает его местонахождение, номер счета по вкладу, вид вклада, на имя кого открыт вклад и проставляет оттиск печати и штампа структурного подразделения;
записывает в сберкнижку операцию и подписывает сделанные записи;
выдает вкладчику (вносителю, представителю) номерной жетон, указав его номер в приходном ордере, и возвращает паспорт;
передает кассиру внутренним путем оба экземпляра договора, сберкнижку, ф.№0402008;
сканирует подпись;
помещает лицевой счет в картотеку.
Кассир, получив от контролера документы:
вызывает вкладчика (вносителя, представителя)по номеру жетона, указанному в ордере, и отбирает жетон;
проверяет правильность оформления ордера, записи операции в сберкнижке;
сличает сумму, указанную в приходном кассовом ордере с записями суммы операции в договоре о вкладе, сберегательной книжке;
подписывает приходный кассовый ордер ф.№0402008, запись операции в сберкнижке;
принимает деньги полистным пересчетом;
выдает вкладчику (вносителю, представителю) экземпляр договора о вкладе, сберегательную книжку.
Приходный ордер ф.№0402008, один экземпляр договора, оставляет у себя до конца операционного дня.
Дооформление счета по вкладу.
По вкладу, открытому вносителем (представителем), при первом посещении вкладчиком структурного подразделения Банка, в которое внесен вклад, контролер:
убеждается в личности вкладчика по предъявленному им паспорту;
дооформляет карточку лицевого счета, заполняя реквизиты, не указанные вносителем при открытии счета по вкладу;
получает у вкладчика образец подписи ф.№ 1-у и на извещении ф.№ 36. При этом, в извещении ф.№36 вкладчик указывает фамилию, имя и отчество, а также дает образец своей подписи. Контролер на извещении ф.№ 36 записывает номер структурного подразделения, номер лицевого счета, сведения о предъявленном паспорте, ставит дату и подписывает эти записи;
отправляет подпись на сканирование.
Прием дополнительного взноса во вклад наличными деньгами.
При оформлении операций с использованием приходных кассовых ордеров ф.№0402008 вкладчик предъявляет контролеру сберкнижку и сообщает сумму операции.
Получив от вкладчика (вносителя, представителя) сберкнижку и паспорт, контролер:
убеждается по предъявленному паспорту в личности лица, вносящего сумму во вклад;
записывает в сберкнижке в графе "Наличные деньги-приход" - сумму, вносимую во вклад;
распечатывает приходный кассовый ордер ф.№0402008;
предлагает вкладчику подписать приходный кассовый ордер ф.№0402008;
получив от вкладчика ордер, сличает подпись на ордере с образцом его подписи на карточке лицевого счета ф.№ 1-у;
подписывает ордер ф,№0402008 и проставляет оттиск печати;
выдает вкладчику (вносителю, представителю) номерной жетон, проставив его номер на ордере ф.№0402008, и возвращает паспорт;
передает кассиру внутренним порядком сберкнижку вместе с приходным кассовым ордером ф.№0402008.
Кассир, получив документы:
вызывает вкладчика (вносителя, представителя) по номеру жетона, указанному в приходном ордере ф. №402008 и получает у него жетон;
проверяет правильность оформления документов;
сличает сумму, указанную в ордере ф.№0402008 с суммой операции в сберкнижке;
подписывает записи операции в сберкнижке, приходном кассовом ордере ф.№402008;
принимает деньги полистным пересчетом;
возвращает вкладчику (вносителю, представителю) паспорт и сберкнижку. Приходный ордер ф.№0402008 оставляет у себя до конца операционного дня.
Выплата части вклада наличными деньгами
При получении части вклада наличными деньгами вкладчик (представитель) предъявляет контролеру сберкнижку и сообщает сумму операции.
Получив от вкладчика (представителя) сберкнижку и паспорт, контролер:
удостоверяется в личности получателя средств по предъявленному паспорту:
пробивает в сберкнижке в графе "Наличные деньги-расход" сумму снимаемую со вклада;
распечатывает расходный кассовый ордер ф.№0402009, где указывает паспортные данные вкладчика;
предлагает вкладчику подписать расходный кассовый ордер ф.0402009;
получив от вкладчика ордер, сличает подпись вкладчика на ордере с образцом его подписи на карточке лицевого счета ф.№ 1-у;
подписывает ордер ф.№0402009;
выдает вкладчику (вносителю, представителю) номерной жетон, проставив его номер на ордере, и возвращает паспорт;
передает кассиру внутренним порядком сберкнижку вместе с расходным кассовым ордером ф.№0402009.
Кассир:
вызывает вкладчика (представителя) по номеру жетона, указанному в ордере ф.№0402009, отбирает жетон;
проверяет правильность оформления расходного ордера ф.№0402009;
сличает сумму, указанную в ордере с суммой операции в сберкнижке;
подписывает расходный ордер, запись в сберкнижке;
выдает вкладчику (представителю) деньги, возвращает ему сберкнижку и паспорт.
Расходный ордер ф.№0402009 и другие документы оставляет у себя до конца операционного дня.
Закрытие счета при выплате всей суммы вклада наличными деньгами
При закрытии счета вкладчик предъявляет выданный ему структурным подразделением банка экземпляр договора, который присоединяется к документам по выплачиваемому вкладу, а если вкладчиком его экземпляр договора утрачен, он делает об этом отметку за своей подписью на расходном ордере.
Получив от вкладчика (представителя) сберегательную книжку и паспорт контролер:
производит необходимую проверку;
в карточке лицевого счета ф.№1 -у:
указывает дату операции;
исчисляет в соответствии с условиями вклада сумму процентов, подлежащую выплате вкладчику (представителю);
записывает операцию по причислению ко вкладу суммы процентов, указав в графе "Вклад-приход" сумму причисляемых ко вкладу процентов и выводит новый остаток вклада;
записывает в следующей строке расходную операцию по выдаче всей суммы вклада;
под последней заполненной строкой пишет или ставит штамп "Вклад выплачен" и подписывает сделанные записи;
записывает на лицевой стороне карточки лицевого счета ф.№ 1-у дату закрытия счета по вкладу, сумму причисленных при закрытии счета процентов, а также сумму, выплаченную вкладчику (представителю), и подписывает сделанные записи;
составляет за своей подписью ордер ф.№52-с на зачисление на сумму причисленных к остатку вклада процентов, указав в нем также подлежащий выплате остаток вклада с причисленными процентами. В конце дня на общую сумму процентов, причисленных при закрытии счетов по вкладам, вьписывает ордер ф.№ 203;
предлагает вкладчику (представителю) подписать расходный кассовый ордер на сумму вклада вместе с причисленными процентами;
погашает сберкнижку надписью (от руки или штампом) "Погашено", которая делается после записи последней операции, а также на титульном листе, и подписывает эти записи;
надрывает сберкнижку вверху и внизу;
выдает вкладчику (представителю) номерной жетон, записав его номер в ордере, и возвращает паспорт;
передает кассиру внутренним путем расходный ордер, сберегательную книжку.
Выдача новой сберегательной книжки при утрате вкладчиком ранее выданной сберкнижки
В случае утраты именной сберегательной книжки вкладчик должен немедленно заявить об этом письменно в структурное подразделение Банка. Если вкладчик лично обратился в структурное подразделение Банка, он оформляет и подписывает заявление об утрате сберегательной книжки ф.№285, указав в нем, что он просит либо расторгнуть договор с закрытием счета по вкладу, оговаривая порядок получения причитающейся ему суммы вклада (наличными деньгами или путем перечисления на другой счет по вкладу), либо выдать дубликат сберегательной книжки без закрытия счета.
Дубликат сберегательной книжки взамен утраченной может быть выдан по всем видам вкладов.
Если вкладчик при утрате сберегательной книжки обращается в структурное подразделение, в котором открыт счет по вкладу, и взамен утраченной сберегательной книжки желает получить ее дубликат, не закрывая счета, то в заявлении ф.№285 он также должен указать, что обязуется возвратить утраченную сберегательную книжку в структурное подразделение Банка в случае, если она будет найдена.
Счет по вкладу при выдаче дубликата сберкнижки взамен утраченной не закрывается, а срок хранения вклада не нарушается
Разрешение на выдачу дубликата сберегательной книжки взамен утраченной дается руководителем, а при его отсутствии, - уполномоченным сотрудником структурного подразделения Банка. Разрешение оформляется на заявлении вкладчика об утрате сберегательной книжки ф.№285.
Выдача дубликата сберегательной книжки, в случае соответствия остатка лицевого счета по вкладу с данными последующего контроля и наличия на заявлении ф.№285 соответствующего разрешения руководителя (уполномоченного сотрудника) структурного подразделения Банка, производится в день подачи заявления ф.№285 и его регистрации в книге ф.№39.
Доверенности по вкладам
В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации доверенность может быть выдана на срок не более трех лет. Если срок в доверенности не указан, она сохраняет силу в течение одного года со дня ее совершения. Это относится как к доверенности на неоднократное получение сумм со вклада, так и к разовой доверенности.
Доверенность ф.№322 на получение сумм со вклада в рублях может быть оформлена вкладчиком в структурном подразделении Банка, где хранится вклад.
Доверенность хранится в папке для доверенностей, а извещение ф.№36 пересылается в филиал Сбербанка России.
К нотариально удостоверенным доверенностям приравниваются:
доверенности военнослужащих и других лиц, находящихся на излечении в госпиталях, санаториях и других военно-лечебных учреждениях, удостоверенные начальником такого учреждения, его заместителем по медицинской части, старшим или дежурным врачом;
доверенности военнослужащих, а в пунктах дислокации воинских частей, соединений, учреждений и военно-учебных заведений, где нет нотариальных контор и других органов, совершающих нотариальные действия, также доверенности рабочих и служащих, членов их семей и членов семей военнослужащих, удостоверенные командиром (начальником) этих части, соединения, учреждения или заведения;
доверенности лиц, находящихся в местах лишения свободы, удостоверенные начальником соответствующего места лишения свободы;
доверенности совершеннолетних дееспособных граждан, находящихся в учреждениях социальной защиты населения, удостоверенные администрацией этого учреждения или руководителем (его заместителем) соответствующего органа социальной защиты населения.
Вкладчик может оформить у нотариуса общую доверенность, в которой должно быть оговорено право представителя распоряжаться вкладами в банках (кредитных организациях) либо право распоряжаться имуществом, в чем бы оно не заключалось и где бы не находилось. Действие такой доверенности распространяется на все вклады данного вкладчика, находящиеся в структурном подразделении Банка, если в ней нет специальной оговорки, касающейся запрещения получать суммы со вкладов, внесенных после оформления доверенности.
По истечении срока действия доверенности вкладчик может оформить новую доверенность, срок которой также не должен превышать трех лет.
Выдача вклада по доверенности производится при обязательном предъявлении представителем сберкнижки по вкладу.
Распоряжения вкладчиков вкладами на случай смерти
Вкладчик вправе завещать свой вклад одному или нескольким лицам как входящим, так и не входящим в круг наследников по закону, а также предприятию, организации, учреждению или государству.
Завещательное распоряжение не лишает вкладчика права распоряжаться вкладом при жизни; за ним остается право изменить или отменить завещательное распоряжение.
Завещательное распоряжение вкладчик может оформить в структурном подразделении Банка, в котором находится вклад. При этом вкладчику необходимо заполнить ф. №308 в двух экземплярах.
Вкладчик при желании может составить завещание на вклад и не являясь в структурное подразделение Банка. Такое завещание должно быть удостоверено нотариально.
Нотариальное удостоверение завещаний производится: нотариусами, должностными лицами органов исполнительной власти, уполномоченными на совершение нотариальных действий (в случае отсутствия в населенном пункте нотариуса); должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации (на территории других государств).
К нотариально удостоверенным завещаниям приравниваются:
завещания граждан, находящихся на излечении в больницах, других стационарных лечебно-профилактических учреждениях, санаториях или проживающих в домах для престарелых и инвалидов, удостоверенные главными врачами, их заместителями по медицинской части или дежурными врачами этих больниц, лечебных учреждений, санаториев, а также директорами и главными врачами указанных домов для престарелых и инвалидов;
завещания граждан, находящихся во время плавания на морских судах или судах внутреннего плавания, плавающих под флагом Российской Федерации, удостоверенные капитанами этих судов;
завещания граждан, находящихся в разведочных, арктических и других подобных им экспедициях, удостоверенные начальниками этих экспедиций;
завещания военнослужащих и других лиц, находящихся на излечении в госпиталях, санаториях и других военно-лечебных учреждениях, удостоверенные начальниками, их заместителями по медицинской части, старшими и дежурными врачами этих госпиталей, санаториев и других военно-лечебных учреждений;
завещания военнослужащих, а в пунктах дислокации воинских частей, соединений, учреждений и военно-учебных заведений, где нет нотариальных контор и других органов, совершающих нотариальные действия, также завещания рабочих и служащих, членов их семей и членов семей военнослужащих, удостоверенные командирами (начальниками) этих частей, соединений, учреждений и заведений;
завещания лиц, находящихся в местах лишения свободы, удостоверенные начальниками мест лишения свободы.
Хранящееся в структурном подразделении Банка завещание, оформленное в нотариальном порядке, может быть отменено вкладчиком путем представления в структурное подразделение Банка нового завещания, оформленного в нотариальном порядке. Завещание, составленное позднее, отменяет ранее составленное завещание.
Зачисление на счета по вкладам сумм, поступивших в безналичном порядке.
В безналичном порядке на счета по вкладам могут поступать: в рублях:
суммы заработной платы, пенсий, стипендий и других доходов, причитающихся вкладчику;
переводы из других структурных подразделений Банка, других коммерческих банков;
суммы, перечисляемые с других счетов по вкладам в данном структурном подразделении Банка.
Выплата заработной платы рабочим и служащим, пенсий пенсионерам путем перечисления причитающихся им доходов на счета по вкладам в структурные подразделения Сбербанка России осуществляется на основе соответствующего договора между организацией, предприятием, организацией и филиалом Сбербанка России. При этом в договоре должен быть оговорен порядок перечисления в филиал Сбербанка России денежных доходов, причитающихся вкладчикам: отдельными платежными поручениями по каждому получателю средств либо одним платежным поручением на всю перечисляемую сумму с приложенными к нему списками получателей.
Списки должны быть удостоверены подписями и оттиском печати организации.
Списки представляются в филиал Сбербанка России, в котором ведутся счета по вкладам получателей перечисляемых доходов, минуя расчетную систему Сбербанка России. На общую сумму списка и сумму платы за оказываемые услуги (если она взимается филиалом Сбербанка России согласно заключенному договору), предприятие, организация, учреждение составляют платежное поручение с указанием вида перечисления и периода, за который оно производится. Зачисление денежных средств на счета по вкладам осуществляется в филиале Сбербанка России группой/сектором подразделения бухгалтерского учета.
Списание сумм со вклада в безналичном порядке
Списание средств со счета по вкладу производится на основании:
разового или длительного поручения о перечислении средств в уплату за товары и услуги, в качестве благотворительного взноса или пожертвования,
заявления о переводе вклада в другое структурное подразделение Банка или в другое финансово-кредитное учреждение;
поручения о перечислении суммы вклада на другой счет по вкладу в одном и том же структурном подразделении Банка:
исполнительных документов (исполнительных листов, судебных приказов, нотариально удостоверенных соглашений об уплате алиментов, постановлений судебных приставов - исполнителей) и приговоров судов о конфискации вступивших в законную силу (о чем на приговорах должна быть сделана отметка);
законодательных и нормативных документов об удержании налогов.
Для выполнения разового поручения по списанию суммы со вклада в пользу организации -получателя платежа вкладчик (представитель) оформляет и подписывает поручение ф.№ 187.
Списание средств со вклада для перевода в другое финансово-кредитное учреждение на территории России производится на основании заявления вкладчика (представителя), в котором должны быть указаны расчетные реквизиты банка-получателя-полное наименование, местонахождение, банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета, фамилия, имя и отчество получателя средств, номер его счета.
Поручение вкладчика о перечислении платежей в пользу предприятий и организаций в течение длительного времени оформляется по вкладам в рублях на бланке ф.№ 190.
Вкладчик может дать поручение на систематическое (ежемесячное ежеквартальное и т.д.) перечисление сумм с одного счета по вкладу на другой, хранящийся в данном структурном подразделении Банка. Такое поручение может быть принято на срок не более трех лет по вкладу. Поручение оформляется на бланке ф.№ 190
Вклад может быть перечислен с одного лицевого счета на другой в том ;же структурном подразделении Банка; при этом перечисление суммы в рублях может быть произведено во вклад как на имя самого вкладчика, так и на имя другого лица, а в иностранной валюте - только на имя самого вкладчика.
Порядок взимания платы за выполнение по вкладу операций и оказание услуг.
За выполнение операций по вкладу и оказание услуг структурное подразделение Банка удерживает плату в случаях и размерах, установленных Сборником тарифов № 568-р. Размер платы исчисляется контролером. Вкладчик (представитель) вправе внести плату как наличными деньгами, так и безналичным путем. Списание платы за выполнение операции или услуги со счета по вкладу осуществляется на основании ордера ф.№ 52-с на списание.
Доход по всем видам вкладов исчисляется на суммы рублей и копеек, исходя из календарного количества дней в году и установленной по вкладам годовой процентной ставки, за время хранения денежных средств во вкладе со дня, следующего за днем внесения суммы во вклад, по день выплаты суммы из вклада включительно либо в зависимости от условий вклада - по день окончания установленного срока, текущего квартала, года.
Исчисление процентов на сумму операции по всем видам вкладов производится по следующей общей формуле:
И - сумма исчисленных процентов;
С - сумма, на которую начисляются проценты (в рублях и копейках либо в целых и дробных частях единицы иностранной валюты);
Пс - установленная по вкладу годовая процентная ставка;
100 - постоянная величина;
Д - количество дней, принимаемое в расчет при исчислении процентов;
К - календарное количество дней в году, соответствующее 365 дням в обычном году и 366 - в високосном.
Для упрощения определения количества дней, принимаемого в расчет при исчислении процентов (значение Д), в структурных подразделениях Банка, совершающих операции по вкладам вручную, применяются специальные таблицы.
Начисление (исчисление) процентов осуществляется программным путем ежедневно на входящий остаток вклада на начало дня в соответствии с Положением Банка России №39-П.
Сроки причисления процентов к остатку вклада определяются условиями договора по каждому виду вклада.
Порядок оформления заявления о переводе
Основанием для перевода является письменное заявление ф.№143. которое составляется и подписывается вкладчиком, его представителем, наследником либо лицом, вносящим наличные деньги для перевода их в другое структурное подразделение Банка для зачисления во вклад.
Для перевода из одного структурного подразделения Банка нескольких своих вкладов вкладчик может составить одно общее заявление о переводе с указанием в нем номеров счетов и суммы, истребуемой с каждого вклада.
Вместе с заявлением о переводе части или всей суммы вклада должна быть представлена сберкнижка, а если переводится весь вклад, и счет закрывается, - также должен быть представлен договор.
Вкладчику предоставляется право дать структурному подразделению Банка, где хранится вклад, длительное поручение о переводе сумм из этого вклада. Такие переводы со вкладов в рублях могут выполняться как на имя самого вкладчика, так и на имя других лиц, указанных вкладчиком в поручении. Срок действия поручения не может превышать трех лет.
Заявление о переводе из вклада сумм в течение длительного времени составляется на бланке ф.№143, в котором указываются сроки исполнения перевода. Заявление составляется в двух экземплярах, одно из которых структурным подразделением Банка передается в бухгалтерию филиала для контроля.
При списании суммы для перевода на основании длительного поручения о переводе вклада делается отметка об исполнении поручения вкладчика на обороте поручения ф.№190 с указанием даты, за какой период сделан перевод. Запись об исполнении переводов в сберкнижку производится при первом ее предъявлении вкладчиком.
Выплата предварительной компенсации по вкладам отдельным категориям
граждан.
Выплаты в 2005 году отдельным категориям граждан Российской Федерации предварительной компенсации (компенсации) по вкладам в Сберегательном банке Российской Федерации по состоянию на 20 июня 1991 г., являющимся гарантированными сбережениями в соответствии с Федеральным законом "О восстановлении и защите сбережений.
Предварительная компенсация по вкладам выплачивается в размере до 1 тыс. рублей следующим категориям граждан Российской Федерации (и том число наследникам первой очереди, относящимся к указанным категориям граждан):
гражданам по 1948 год рождения включительно, 1949-1950 г. г. с 1 сентября 2005г.;
инвалидам I группы;
инвалидам II группы по 1960 год рождения включительно:
родителям, а также опекунам детей-инвалидов;
родителям, а также опекунам инвалидов с детства;
родителям, сыновья которых проходили военную службу по призыву и погибли (умерли) в период прохождения службы в мирное время.
Выплата указанной компенсации по вкладам производится в подразделениях Сберегательного банка Российской Федерации по месту нахождения вкладов наследникам по предъявлении свидетельства о праве на наследство или физическим лицам, осуществившим оплату ритуальных услуг, по предъявлении ими постановления нотариуса (до истечения 6 месяцев со дня открытия наследства), или их представителям на основании указанных документов и доверенности, выданной в установленном порядке, а также по предъявлении паспорта, свидетельства о смерти владельца вкладов и заявления наследника либо заявления физического лица, осуществившего оплату ритуальных услуг.