6. Примерная тематика курсовых работ

1. Налог на добавленную стоимость.

2. Налогообложение налогом на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 %.

3. Акцизы.

4. Таможенные пошлины.

5. Налог на прибыль.

6. Группировка расходов при налогообложении прибыли.

7. Единый социальный налог.

8. Упрощенная система налогообложения.

9. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности.

10. Налог на имущество организаций.

11. Транспортный налог.

12. Налог на игорный бизнес.

13. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

14. Налог на добычу полезных ископаемых.

15. Водный налог.

16. Земельный налог.

17. Государственная пошлина.

18. Права, обязанности и ответственность юридических лиц–налогоплательщиков.

19. Организация налогового контроля налоговыми органами.

20. Экономический анализ состояния расчетов с бюджетом.

7. Перечень тем и вопросов, рекомендуемых для исследования

Тема 1. Налог на добавленную стоимость

1. Экономическая роль НДС

2. Налогоплательщики НДС, освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика и объект налогообложения НДС.

3. Налоговая база, налоговый период и налоговые ставки.

4. Порядок исчисления налога и налоговые вычеты.

5. Пути совершенствования налогов с оборота в условиях российской экономики.

Список литературы

Приложения

Основные приложения: приказ об учетной политике для целей налогообложения, счета-фактуры, книга покупок, книга продаж, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика НДС, налоговая декларация по НДС.

Тема 2. Налогообложение ндс по налоговой ставке 0%

1. Налогообложение НДС по налоговой ставке 0%.

2. Порядок подтверждения права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке 0%.

3. Особенности налогообложения при перемещении товаров при вывозе товаров с таможенной территории Российской Федерации.

4. Контроль налоговых органов за правильностью исчисления и предъявления к возврату НДС.

Список литературы

Приложения

Основные приложения: приказ об учетной политике для целей налогообложения, счета-фактуры, книга покупок, книга продаж, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика НДС, налоговая декларация по НДС, копии контрактов.

Тема 3. Акцизы

1. Экономическое содержание акцизов.

2. Налогоплательщики акцизов, подакцизные товары и объект налогообложения.

3. Налоговая база, налоговый период и налоговые ставки.

4. Налоговые вычеты и порядок их применения.

5. Оптимизация налогообложения подакцизных товаров. Список литературы

Приложения

Основные приложения: приказ об учетной политике для целей налогообложения, счета-фактуры, налоговая декларация по акцизам и т.д.

Тема 4. Таможенные пошлины

1. Таможенные платежи и их роль в экономической и финансовой политике государства.

2. Классификация таможенных пошлин, таможенный тариф.

3. Методы определения таможенной стоимости товара и порядок их применения.

4. Льготы по уплате таможенных пошлин (тарифные льготы)

5. Контроль налоговых и таможенных органов за правильностью исчисления и своевременностью уплаты таможенных пошлин.

Список литературы

Приложения

Основные приложения: приказ об учетной политике для целей налогообложения, счета-фактуры