- •М инистерство образования и науки, молодежи и спорта Украины Севастопольский национальный технический университет методические указания
- •Когут и.Н. - нормоконтроль содержание
- •1. Цель и задачи дисциплины
- •2.Содержание дисциплины
- •Тема 1. Теоретические аспекты анализа банковской деятельности
- •Тема 2. Анализ собственного капитала банка
- •Тема 3. Анализ привлеченных и заемных ресурсов банка.
- •Тема 4. Анализ кредитных операций банка.
- •Тема 5. Анализ инвестиционного портфеля и операций банка с ценными бумагами.
- •Тема 6. Анализ ликвидности банка и его баланса.
- •Тема 7. Анализ доходов, расходов, прибыли банка.
- •3 Задания для практических занятий Практическое занятие 1. Теоретические аспекты анализа банковской деятельности.
- •Задача 1
- •Практическое занятие 2. Анализ собственного капитала банка
- •Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Практическое занятие 3. Анализ привлеченных и заемных ресурсов банка
- •Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Задача 8
- •Задача 8
- •Практическое занятие 4. Анализ кредитных операций банка
- •Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
- •Практическое занятие 5. Анализ операций банка с ценными бумагами»
- •Задача 1.
- •Задача 2.
- •Задача 3.
- •Задача 4.
- •Практическое занятие 6. Анализ ликвидности банка и его баланса»
- •Задача 1.
- •Задача 2
- •Задача 3.
- •Задача 4.
- •Практическое занятие 7. Анализ доходов и расходов банка, прибыли и рентабельности банка
- •Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3.
- •Задача 4.
- •Практическое занятие 8 Анализ процентных и валютных рисков банковской деятельности
- •Задача 1.
- •Задача 2.
- •4 Вопросы для подготовки к зачету по дисциплине «анализ банковской деятельности»
- •5 Критерии оценки знаний студентов по дисциплине «анализ банковской деятельности»
- •6. Тесты по дисциплине «анализ банковской деятельности»
- •Тема 1.
- •Тема 2.
- •7.Рекомендуемая литература по дисциплине «банковский менеджмент»
Задача 4.
По данным расчета и анализа основных показателей прибыльности банка в результате решения задачи 3 и средней стоимости активов и пассивов в отчетном и базовом годах (таблица 35) определить какую величину чистой прибыли (ЧП), в качестве целевого показателя на следующий год, должен принять/планировать банк при условии:
- максимально возможного увеличения общих активов (за счет прироста рабочих активов) и соблюдения показателя адекватности основного капитала в течение года на уровне 6,5% (величину основного капитала в планируемом периоде принять равной 90000 тыс. грн.);
- сохранения показателя рентабельности общих активов (ROA) на уровне не ниже отчетного года;
Практическое занятие 8 Анализ процентных и валютных рисков банковской деятельности
Цель занятия - закрепить знания слушателей в области анализа процентных и валютных рисков банковской деятельности, приобрести практические навыки в использовании деривативов (форвардные, фьючерсные и своп-контракты, опционы) в процессе хеджирования процентного и валютного рисков.
Вопросы:
В чем заключается суть методики VAR-анализа валютного риска?
Какие методы используют банки для снижения валютного риска?
Какие преимущества метода «параллельных займов» в страховании валютного риска?
Охарактеризуйте основные этапы управления валютным риском.
В чем разница операции валютный арбитраж с форвардным покрытием и без форвардного покрытия?
Что такое валютная позиция банка и каким образом она определяется?
Какие операции, помимо покупки и продажи валюты, влияют на валютную позицию банка?
Задача 1.
В таблице 36, представлен расчет валютной позиции банка «Альфа» на 01.10.Хг.
Таблица 36.- Валютная позиция банка «Альфа» на 01.10.Хг., тыс.грн
Название статей |
Гривна |
EUR |
USD |
RUR |
Другие |
Всего |
Средства в кассе |
568965 |
7546 |
12657 |
6754 |
0 |
595922 |
Долговые ценные бумаги , рефинансируемые НБУ в портфеле банка до погашения |
1254366 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1254366 |
Средства до востребования в других банках (сч. НОСТРО) |
7812 |
65439 |
97532 |
9876 |
675 |
181334 |
Кредиты субъектам хозяйствоания и физическим лицам |
4678965 |
11750 |
434890 |
0 |
0 |
5125605 |
Продолжение таблицы 36
Долговые ценные бумаги в портфеле банка до погашения |
66873 |
0 |
0 |
0 |
0 |
66873 |
Долговые ценные бумаги в портфеле банка на продажу |
76321 |
0 |
0 |
0 |
0 |
76321 |
Основные средства и нематериальные активы |
678904 |
0 |
0 |
0 |
0 |
678904 |
Другие активы |
231658 |
0 |
0 |
0 |
0 |
231658 |
ВСЕГО АКТИВОВ |
7563864 |
84735 |
545079 |
16630 |
675 |
8210983 |
Средства до востребования других банков (сч. ЛОРО) |
5678 |
0 |
5437 |
543 |
0 |
11658 |
Средства клиентов |
6754328 |
43657 |
654387 |
0 |
0 |
7452372 |
Другие депозиты |
5437 |
456 |
5436 |
0 |
0 |
11329 |
Ценные бумаги собственного долга, эмитированные банком |
76543 |
0 |
0 |
0 |
0 |
76543 |
Другие обязательства |
12325 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12325 |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
6854311 |
44113 |
665260 |
543 |
0 |
7564227 |
Чистая балансовая позиция |
709553 |
40622 |
-120181 |
16087 |
675 |
646756 |
Чистая внебалансовая позиция |
1067895 |
0 |
76433 |
0 |
0 |
1144328 |
На основе выше приведенных данных рассчитать максимальную и глобальную валютные позиции (коэффициент общего рыночного риска) . Проанализировать и сделать вывод о валютном риске, который несет коммерческий банк в случае изменения валютного курса.
Рассчитать нормативы Н13-1 , Н13-2 ,Н13, и занести результаты в таблицу 37. Проанализировать полученные результаты.
Таблица 37. – Анализ соблюдения нормативов валютной позиции банком «Альфа»
Норматив |
Лимит |
Значение |
Вывод |
Н13-1 |
|
|
|
Н13-2 |
|
|
|
Н13 |
|
|
|