Визначити розмір регулятивного власного капіталу банку
Проконтролювати виконання вимог залучення коштів на умовах субординованого боргу. Обґрунтувати необхідність залучення коштів на умовах субординованого боргу, базуючись на його перевагах порівняно з іншими способами збільшення їх власного капіталу.
Аналіз виконання вимог залучення коштів на умовах субординованого боргу
Умова |
Нормативне значення |
Фактичне дотримання |
Примітка |
Строк діяльності банку |
не менше 1 року |
|
|
Наявність письмового дозволу НБУ на врахування субординованого боргу до власного капіталу банку |
|
|
|
Мінімальний розмір субординованого капіталу |
від банків та інших юридичних осіб — 500 тис. грн |
|
|
Строк залучення, років |
не менше 5 |
|
|
Процентна ставка не більше |
у національній валюті — облікової ставки НБУ; в іноземній — LIBOR + 4 % |
|
|
Співвідношення субординованого капіталу та основного капіталу |
не більше 50 % |
|
|
Сплата процентів за субординованим боргом |
не частіше, ніж один раз на квартал |
|
|
Капіталізація процентів |
ні |
|
|
Блок 2. Управління достатністю капіталу банку та його дивідендною політикою (2 бала)
Оцінити вартість банківського капіталу. Порівняти результати, отримані із застосуванням різних методів.
Визначити достатність капіталу банку та відповідність його розміру обов’язковим економічним нормативам регулювання діяльності банків. Порівняти результати, отримані із застосуванням різних методів.
ОБОВ’ЯЗКОВІ ЕКОНОМІЧНІ НОРМАТИВИ РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ
(нормативні значення наведено для універсальних банків)
Норматив |
Методика розрахунку |
Характеристика |
Нормативне значення |
Норматив мінімального розміру регулятивного капіталу банку (Н1) |
Сума основного і додаткового капіталу за мінусом балансової вартості таких активів: акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі на продаж та на інвестиції; вкладення в капітал інших банків у розмірі 10 % і більше їх статутного капіталу та в дочірні установи; кошти, які вкладені в інші банки на умовах субординованого боргу |
регулює абсолютну величину капітальної бази |
визначається диференційовано * |
Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності банку) Н2 |
|
визначає достатність капіталу для проведення активних операцій з урахуванням ризиків, притаманних банківській діяльності |
протягом 12 місяців з дня отримання ліцензії — не менше 15 %; протягом наступних 12 місяців — не менше 12 %; в інших випадках — не менше 10 %; |
Норматив адекватності основного капіталу Н3 |
|
показує рівень достатності капіталу з урахуванням загального обсягу діяльності, незалежно від розміру різних ризиків банку |
не менше 4 %; |
де А ¬ суми: недосформовані резерви під можливі збитки за активними операціями банку; нематеріальні активи за вирахуванням зносу; капітальні вкладення в нематеріальні активи; збитки минулих років, що очікують затвердження; збитки поточного року