1. Прострочена дебіторська заборгованість:

• 0 – 30 днів

• 31 – 60 днів

• 61 – 90 днів

• 91 – 120 днів

• Більше, ніж 120 днів.

2. Звіти про скорочення дебіторської заборгованості:

1) заборгованість поточного місяця понад 120 днів, заборгованість минулого місяця 91 – 120 днів, заборгованість двохмісячної давності 61 – 90 днів, тримісячної давності 31 -60 днів, чотиримісячної давності 0 – 30 днів.

2) заборгованість поточного місяця 91 - 120 днів, заборгованість минулого місяця 61 -90 днів, заборгованість двохмісячної давності 31 - 60 днів, тримісячної давності 0 - 30 днів.

3) заборгованість поточного місяця 61 - 90 днів, заборгованість минулого місяця 31 - 60 днів, заборгованість двохмісячної давності 0 - 30 днів.

4) ) заборгованість поточного місяця 31 - 60 днів, заборгованість минулого місяця 0 – 30 днів

3. Звіт про бартерні операції

• відсоток продажу за бартером від загального продажу

• Поточний місяць

• Попередній місяць

• 2 місяці тому

• у середньому за рік на поточну дату

4. Звіти про кредиторську заборгованість за основними статтями

• Поточний місяць, попередній місяць, 2 місяці тому .

• З урахуванням бюджетних і податкових зобов’язань.

5. Інші проекти, пов’язані із скороченням витрат

• Витрати на проект протягом місяця

• Загальні витрати на проект

• Економія

Високий рівень складності (довгострокова ефективність)

Вправа 3 з 8.

Звіти про рух готівкових коштів (щомісяця)

Вправа 3 з 8.

Питання 1 (1 бал).

Визначте готівкові надходження, використовуючи для збору даних таблицю, подану нижче:

• Продаж за готівку;

• Надходження дебіторської заборгованості;

• Авансові платежі;

• Продаж товарів, придбаних за бартером;

• Продаж активів та інвестицій;

• Дохід від інвестицій та споріднених компаній;

• Позики;

• Поповнення капіталу;

• Державні субсидії або дотації

• Інше

Підсумуйте загальні готівкові надходження

Вправа 3 з 8.

Питання 2 (1 бал).

Підсумуйте готівкові платежі

Визначте готівкові платежі, використовуючи для збору даних таблицю, подану нижче:

• Купівля за готівку, виплати кредиторам, попередня оплата;

• Заробітна плата, премії, сплата комунальних послуг, оренди, страховки;

• Ремонт, обслуговування, субпідрядчики;

• Податки, збори, митні платежі та видатки на соціальне забезпечення;

• Основні засоби, фінансові інвестиції і відсотки, дивіденди;

• Виплати за кредитами;

• Податкові стягнення;

• Витрати на утримання об`єктів соціальної сфери.

• Виплата дивідендів

• Інше

Високий рівень складності (довгострокова ефективність)

Вправа 4 з 8 (1 бал).

Підрахуйте надлишок або дефіцит готівки протягом місяця, використовуючи наступну формулу:

“касові резерви на кінець місяця” =”готівка на початку місяця” плюс “готівкові надходження" мінус“готівкові платежі”.

Високий рівень складності (довгострокова ефективність)

Вправа 5 з 8 (1 бал).

Короткий виклад досліджень ринку

1. Опишіть :

• Задоволення споживачів власною продукцією

• Результати вивчення сприйняття вашої продукції споживачем

2. Підготуйте звіт “Аналіз конкурентів”.

Високий рівень складності (довгострокова ефективність)

Вправа 6 з 8 (1 бал).

Звіти про продуктивність і ефективність

1. Кількість персоналу та загальна сума зарплати

2. Кількість одиниць продукції на людино-годину (по можливості, за виробничими лініями)

3. Продаж основних засобів

Високий рівень складності (довгострокова ефективність)

Вправа 7 з 8 (1 бал).

Фінансові коефіцієнти (необхідно визначити теперішню позицію та мету компанії)

1. Стабільність:

• “швидкий” коефіцієнт = обігові активи/ короткострокові зобов’язання

• співвідношення зобов’язань до чистої вартості компанії = сукупні зобов’язання/ чиста вартість майна

2. Рентабельність:

• коефіцієнт валового прибутку = валовий прибуток/ продаж

• коефіцієнт чистого прибутку = чистий прибуток/ продаж

3. Ефективність:

• співвідношення продажу і активів = продаж/ активи

• коефіцієнт дохідності активів = чистий прибуток/ сумарні активи

4. Активи

• коефіцієнт обіговості товарно-матеріальних запасів = собівартість проданих товарів/ запаси

• коефіцієнт обіговості дебіторської заборгованості = продаж у кредит/дебіторська заборгованість

• коефіцієнт обіговості кредиторської заборгованості = собівартість проданих товарів/ кредиторська заборгованість

Високий рівень складності (довгострокова ефективність)

Вправа 8 з 8 (1 бал).

Звіти про хід проекту

• Мета проекту,

• На якій стадії знаходиться проект,

• Що було здійснено за останній звітний період для просування проекту,

• Питання, що плануються на наступний місяць, (необхідні дії),

• Відповідальна особа,

• Строк виконання.