Тема 1: Види банків і порядок їх створення в Україні

Методичне забезпечення виконання самостійної роботи № 1 –

«Створення, реєстрація, ліцензування комерційного банку»

Обсяг – 2 години

План:

1. Порядок створення та реєстрації комерційного банку.

2. Ліцензування банківської діяльності.

1. Порядок створення та реєстрації комерційного банку

Банки, їх відокремлені підрозділи створюються відповідно до Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України, Законів України «Про банки і банківську діяльність», «Про акціонерні товариства», «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців», законодавства України про кооперацію, положення НБУ «Про порядок реєстрації та ліцензування банків, відкриття відокремлених підрозділів», інших актів законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку України.

Механізм створення та реєстрації банку:

1. Прийняття зборами засновників рішення про створення комерційного банку та про закрите (приватне) розміщення акцій, укладання договору про створення (заснування) банку

Учасниками банку можуть бути юридичні і фізичні особи, резиденти та нерезиденти, а також держава в особі Кабінету Міністрів України або уповноважених ним органів. Учасниками банку не можуть бути юридичні особи, в яких банк має істотну участь, об'єднання громадян, релігійні та благодійні організації.

Істотна участь – пряме та/або опосередковане володіння однією особою самостійно чи спільно з іншими особами 10 і більше відсотками статутного капіталу та/або права голосу акцій, паїв юридичної особи або незалежна від формального володіння можливість значного впливу на управління чи діяльність юридичної особи. Власники істотної участі в банку повинні мати бездоганну ділову репутацію та задовільний фінансовий стан.

Засновниками банку укладається договір про створення (заснування) банку, у якому визначаються порядок провадження спільної діяльності щодо створення банку, кількість, тип і клас акцій, що підлягають придбанню кожним засновником, номінальна вартість і вартість придбання цих акцій, строк і форма оплати вартості акцій, строк дії договору.

Договір про створення (заснування) банку не є установчим документом банку і діє до дати реєстрації Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку звіту про результати закритого (приватного) розміщення акцій.

Договір про створення (заснування) банку укладається в письмовій формі. Договір про створення (заснування) банку має бути підписаний засновниками банку і засвідчений відбитками їх печаток. Якщо банк створюється за участю фізичних осіб, їх підписи на договорі підлягають нотаріальному засвідченню.

У разі заснування державного банку, або заснування банку однією особою договір про створення (заснування) банку не укладається.

2. Реєстрація випуску акцій, закрите (приватне) розміщення акцій серед засновників товариства, оплата засновниками повної вартості акцій

3. Проведення установчих зборів

Протокол установчих зборів має містити рішення про створення банку, затвердження його статуту, обрання наглядової (спостережної) ради і ревізійної комісії, призначення голови правління (ради директорів), головного бухгалтера та членів правління (ради директорів) банку, а також призначення уповноваженої особи для погодження статуту, державної реєстрації та реєстрації банку, рішення про затвердження бізнес-плану, затвердження результатів закритого (приватного) розміщення акцій (для акціонерного товариства), інші положення відповідно до законодавства України.

Статут банку складається з урахуванням положень Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України, закону «Про банки та банківську діяльність» та інших законів України.

Статут банку обов'язково має містити таку інформацію про банк:

• найменування банку (повне та скорочене);

• його місцезнаходження;

• організаційно-правову форму;

• види діяльності, які має намір здійснювати банк;

• розмір та порядок формування статутного капіталу банку, види акцій банку, їх номінальну вартість, форми випуску акцій (документарна або бездокументарна), кількість акцій, що купуються акціонерами;

• структуру управління, органи управління, їх компетенцію та порядок прийняття рішень;

• порядок реорганізації та ліквідації банку;

• порядок внесення змін та доповнень до статуту банку;

• розмір та порядок утворення резервів та інших загальних фондів банку;

• порядок розподілу прибутків та покриття збитків;

• положення про аудиторську перевірку банку;

• положення про органи внутрішнього аудиту банку.

4. Подання уповноваженою засновниками особою до НБУ для погодження статуту пакету документів