На 1 марта 20__ г.

Шифр счета

Актив

Сумма, руб.

Шифр

счета

Пассив

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

01

Основные средства

840000

80

Уставный капитал

1250000

10

Материалы

230000

86

Резервный капитал

400000

20

Затраты в незавершенном производстве

336000

84

Нераспределенная прибыль

22000

66

Задолженность по краткосрочному кредиту

200000

1

2

3

4

5

6

50

Касса

7102

60

Расчеты с поставщиками

257210

51

Расчетный счет

21500

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

31320

43

Готовая продукция

33826

68

Расчеты с бюджетом

91338

62

Расчеты с покупателями

931940

76

Расчеты с кредиторами

148500

Баланс

2400368

Баланс

2400368

Содержание хозяйственных операций

Корреспонденция счетов

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

1

2

3

4

1. Поступила на расчетный счет выручка за реализованную продукцию от:

а) ООО «Свет» г. Тольятти;

б) СХПК «Заря»

191940

131940

60000

2. Перечислено с расчетного счета:

б) платежи по налогам в бюджет;

в) задолженность ОАО «Мордовэнерго»

141338

91338

50000

3. Поступило по чеку №00035840

в кассу предприятия для выплаты зарплаты

31320

4. Получены на склад хозяйственные материалы, купленные экспедитором Сергеевым М.А.

18000

5. В кассу предприятия поступила выручка за реализованную продукцию от СХПК «Заря»

100000

6. Погашен перерасход средств экспедитору Сергееву М.А. При приобретении хозяйственных материалов

18000

7. Выдано из кассы директору Носову И.И. на командировочные расходы.

3000

8. Оплачена из кассы наличными задолженность ОАО «Теплотрасса»

24500

9. Сдана в банк выручка из кассы предприятия.

50000

10. Получены на склад запчасти, поступившие от ООО «Строй-сервис» в количестве 140 шт. по цене 250 руб.

НДС – 18 %

35000

5834

11. Начислена зарплата за разгрузку материалов

7500

12. Поступило от учредителей оборудование в качестве вклада в уставный капитал.

77000

13. Акцептован счет от ООО «Трейдинвест» за услуги, оказанные по доставке оборудования.

3750

14. Перечислена с р/счета ОАО «Волга Телеком» задолженность за услуги связи и интернет

38000

15. Отпущено со склада топливо на:

а) нужды вспомогательного производства;

б) административные расходы

60700

47000

13700