Знати:

• принципи управління страховою компанією;

• порядок проектування, реєстрації й ліцензування страхових організацій, зміст державного нагляду за їх діяльністю;

• методику опрацювання стратегічного плану розвитку страховика;

• умови формування й підвищення кваліфікації персоналу страховиків;

• порядок визначення потреби в фахівцях, форми й методи мотивації їх роботи;

• методи вивчення попиту на страхові послуги;

• шляхи збільшення доходної бази, раціонального розміщення та витрачання коштів страховиків;

• порядок формування резервів у страхових організаціях;

• умови й способи досягнення підвищення фінансової надійності страхової організації;

• умови оподаткування доходів страхових організацій;

• методи здійснення фінансового моніторингу грошових операцій страховика.

Уміти:

• обґрунтувати економічну доцільність створення (реорганізації) страхової організації;

• визначити місію, цілі й стратегічні завдання страховика;

• обґрунтувати раціональну структуру компанії;

• опрацювати бізнес-план страховика;

• організувати процес бюджетування в страховій організації;

• здійснювати контроль за виконанням завдань підрозділами й окремими виконавцями і запропонувати раціональні форми їх мотивації;

• організувати вивчення попиту на страхові послуги та їх продаж;

• контролювати фінансову надійність страхової компанії;

• аналізувати фінансову діяльність страховика і опрацьовувати заходи, що спрямовані на її покращення;

• здійснювати перевірки правильності проведення страховиками фінансових операцій.

Володіти стійкими навичками:

• визначення раціональної структури управління страховою організацією;

• підготовки конюнктурного огляду ринку страхових послуг;

• організації ефективної системи продаж страхових послуг;

• здійснення андерайингу з основних видів страхових ризиків;

• оформлення страхових договорів і контролю за їх виконанням;

• організації роботи страхових посередників;

• документального оформлення страхових випадків та розрахунку належних страхових виплат потерпілим;

• ефективного використання сучасних інформаційних технологій в управлінні страховою організацією.

• визначення достатності коштів страхових резервів для забезпечення виконання зобов’язань перед страхувальниками.

• ефективного розміщення страхових резервів та тимчасово вільних власних коштів страховика;

• проведення фінансового моніторингу в страховій організації.

Місце науки у навчальному процесі підготовки фахівців.

Наука «Страховий менеджмент» має тісний взаємозв’язок з науками «Фінанси», «Ринок фінансових послуг», « Страхування», «Страхові послуги», «Податковий менеджмент», «Фінансовий менеджмент».

2. Тематичний план вивчення науки

За навчальним планом наука «Страховий менеджмент» вивчається в дев’ятому семестрі. На її вивчення відводиться 4 кредити (144 години). При визначені структури науки враховано зарубіжний досвід, зокрема Лондонського інституту дипломованих страховиків, Віденського економічного університету, Фінансового університету при Уряді РФ.

Форма підсумкового контролю – іспит.

Орієнтовний розподіл часу за формами навчання та видами занять наведений у табл. 1.

Таблиця 1

Тематичний план науки «Страховий менеджмент»

3. Програма науки та рекомендована література

Тема 1. Сутність і роль страхового менеджменту

Предмет і завдання науки. Структура науки та її взаємозв’язок з іншими науками. Форми занять та методичні поради з вивчення науки.

Страхування як особливий вид підприємницької діяльності й перспективи його розвитку в Україні та світі.

Суб’єкти страхового підприємництва (страхові організації, перестраховувальні компанії, страхові посередники).

Зміст і структура страхового менеджменту та його функції. Роль страхового менеджменту. Нова парадигма менеджменту як виклик перспективи розвитку страхового бізнесу.

Страхова організація як основний суб’єкт страхового бізнесу й основа розбудови його менеджменту. Законодавство України про страхове підприємництво.

Класифікація страхових організацій, їх організаційно-правові форми. Акціонерна форма страхових товариств, її переваги та перспективи розвитку. Товариства взаємного страхування. Мотивація їх широкого розповсюдження в багатьох зарубіжних країнах. Основні чинники, що гальмують розвиток таких товариств в Україні.

Спеціалізація страхових організацій.

Страховий ринок України: стан і перспективи розвитку.

Умови залучення іноземних інвесторів до розвитку страхової індустрії в Україні. Вплив процесів глобалізації економіки, і, зокрема, вступу України до СОТ, на розвиток страхового ринку.

Управління процесом створення страхових організацій. Зміст пакету необхідних документів і процедура реєстрації страхових організацій, їх філій, і представництв. Ліцензування страхової діяльності.

Досконале управління в страхових організаціях як важливіша умова їх розвитку й підвищення ефективності діяльності. Активізація використання зарубіжного досвіду в розбудові механізму управління страховими формуваннями.

Тема 2. Ресурсний потенціал, структура й органи управління страховою організацією

Соціально-економічна сутність категорії «потенціал організації». Склад, структура й оцінка наявного потенціалу страховика та ефективності його використання. Ресурсний потенціал та його оптимізація.

Життєвий цикл страхової організації і його вплив на управлінські процеси.

Поняття й принципи побудови структури управління страховою організацією. Ієрархічний тип структур управління. Функціональний і структурний підходи в організації управління страховиком. Характеристика організаційних відносин. Лінійна структура. Функціональна структура. Лінійно-функціональна структура управління як найбільш розповсюджена в страхуванні. Лінійно-штабна структура. Дивізіональна структура управління. Співвідношення централізації й децентралізації в структурі органів управління страховою організацією. Центральний офіс. Дирекції, регіональні управління, філії, центри страхових послуг, відокремлені робочі місця й представництва страховиків.

Вибір ефективної структури управління: аналітичний, проектний, організаційний).

Методи управління трудовим потенціалом. Кадрове забезпечення страхових організацій. Підбір працівників, їх адаптація й підвищення кваліфікації. Оцінка наслідків роботи окремих підрозділів та працівників страхової організації.

Сутнісна характеристика мотивації персоналу як функції страхового менеджменту. Заробітна плата та інші форми мотивації в страхуванні. Стимулювання інновацій.

Загальні збори акціонерів – найвищий орган управління страховою організацією. Спостережна рада. Рада директорів. Права та обов’язки цих органів. Ревізійна комісія. Права та обов’язки перелічених органів.

Виконавчі органи управління страховою організацією. Правління та його функції. Голова правління (президент, генеральний директор) страхової організації. Матриця повноважень із прийняття рішень.

Дорадчі органи управління страховою компанією: рада директорів філій, рада директорів центрів страхових послуг, рада агентів.

Ліга страхових організацій України та інші об’єднання страховиків. Їх роль в управлінні страховою справою.

Функції й роль Нацкомфінпослуг у забезпеченні нагляду за страховою діяльністю. Напрями вдосконалення впливу держави на розвиток страхової справи.

Тема 3. Планування у страховій організації

Стратегічний менеджмент: структура й зміст основних елементів та етапів у страхуванні. Визначення місії, цілей страховика й шляхів їх досягнення. Система планів розвитку страхової організації. Бізнес-процеси як сукупність дій засновників і менеджменту, що забезпечують реалізацію конкретної мети страховика в межах певної організаційно-правової структури.

Стратегія страхової організації як генеральна програма дій. Процес розробки стратегії: елементи стратегічного вибору, формування стратегічних цілей, використання методу «опрацювання сценарію майбутнього» організації, оцінка стратегічної ситуації. Інноваційна спрямованість стратегії розвитку. Аналіз альтернатив і вибір стратегії. Проведення SWOT-аналізу при розробці стратегії страховика. Врахування економічних, соціальних і політичних передумов розвитку страхової організації. Часовий аспект стратегії. Опрацювання плану регіональної діяльності й плану відкриття нових точок продаж.

Оцінка необхідних ресурсів.

Необхідність і призначення бізнес-плану страховика. Коло користувачів бізнес-планом. Структура бізнес-плану та характеристика його окремих розділів. Порядок опрацювання, розгляду й затвердження бізнес-плану. Шляхи вдосконалення змісту й технології опрацювання та реалізації бізнес-плану.

Процес бюджетування в страховій організації. Планування на рівні підрозділів. Бюджетування як одна з форм здійснення контрольної функції страхового менеджменту.

Особливості антикризового управління страховиком. Плани санації та реструктуризації компанії. Використання техніко-економічних та фінансових показників страхової компанії в системі контролінгу кризових явищ.

Тема 4. Комунікації та інформаційне забезпечення страхового менеджменту

Комунікації в сучасній страховій організації: сутність, елементи й етапи комунікаційного процесу.

Вимоги до організації інформації. Програмний комплекс страхової компанії: завдання, цілі, механізм функціонування, роль у формуванні ефективних бізнес-процесів та прийнятті управлінських рішень. Системи управління відносинами із клієнтами на базі CRM-технологій. Інформаційний супровід договорів у сфері страхування. Персоніфікований (індивідуальний) облік договорів страхування життя.

Формування баз даних і управління їх використанням. Електронна база даних з автотранспортного страхування. Система електронного обміну даними. Використання можливостей Іnternet.

Страхова статистика та бухгалтерський облік як інструменти управління.

Шляхи вдосконалення інформаційної системи.

Комерційна таємниця та способи її забезпечення в страхових організаціях.

Публікація звітності на іншої інформації. Взаємовідносини страховиків із засобами масової інформації.

Тема 5. Управління маркетинговою діяльністю у страховому бізнесі

Сутність і завдання страхового маркетингу. Маркетингова служба страховика, її функції та організація роботи. Взаємодія служби маркетингу з іншими підрозділами страховика. Зміст плану маркетингу та його спрямованість на удосконалення управління асортиментом і якістю страхових послуг, формування попиту на ці послуги і стимулювання продаж.

Маркетингові дослідження в страхуванні: завдання, види та форми. Аналіз ринкової ситуації та конкурентного середовища. Сегментування і вибір цільових ринків. Методи збору та аналізу інформації про споживачів страхових послуг та конкурентів. Оцінка інтенсивності конкуренції на ринку страхових послуг. Організація та координація розроблення та забезпечення реалізації програми підвищення конкурентоспроможності страховика.

Основні елементи державної політики регулювання конкуренції в сфері страхування. Визначення факторів, що впливають на динаміку продаж. Формування та реалізація конкурентних переваг страхової організації.

Розширення пропозиції страховика. Розробка та просування нових видів страхових послуг.

Управління рекламною діяльністю. Підтримування зв’язків зі споживачами страхових послуг. Реалізація форм і методів паблік-рилейшнз.

Побудова ефективної системи продажу: канали розподілу та мотивація причетних до надання страхових послуг. Реалізація заходів щодо підвищення ефективності роботи в каналах розподілу.

Прямі продажі: через головний офіс та відокремлені структурні підрозділи.

Роль, значення та тенденції розвитку страхового посередництва в Україні. Страхові агенти, їх класифікація та основні функції. Страхові та перестрахові брокери: функції та організація діяльності. Нові форми страхового посередництва. Віртуальне страхове посередництво. Організація продажу страхових послуг у системі MLM. Bancainssurance. Асистанс (медичний та технічний). Винагорода страховим посередникам.

Тема 6. Управління відбором ризиків на страхування

Сутність ризик-менеджменту в контексті визначення потреби в страхуванні. Поняття й класифікація ризиків. Ознаки ризиків, що можуть бути прийняті на страхування.

Організація відбору ризиків на страхування. Управління даним бізнес-процесом із метою формування та забезпечення збалансованості страхового портфеля.

Етапи відбору ризиків.

Тарифікація. Побудова тарифікаційної системи. Страховий тариф як ціна за страхову послугу. Структура тарифу. Основні методологічні підходи при здійснені актуарних розрахунків. Тарифна політика, її цілі та принципи.

Андерайтинг як важливіший бізнес-процес страховика. Складові й основні завдання андерайтингу. Вимоги до управління андерайтингом.

Ідентифікація ризиків. Виявлення можливих ризиків та визначення причин імовірності їх настання. Джерела й способи отримання необхідної інформації для проведення даного заходу: фізичний огляд, схеми послідовності технологічних та інших процесів, вивчення документів, співбесіда із ключовим персоналом, залучення при необхідності незалежних експертів.

Оцінка ризику. Методи кількісного і якісного аналізу внутрішніх та зовнішніх факторів, що формують причини й величину ризиків. Визначення показників: ймовірності або частоти збитку, очікуваного значення збитку, максимального збитку та відхилень фактичних результатів від очікуваних.

Визначення розміру та періоду страхового покриття. Розрахунок страхової премії.

Контроль за ризиком. Урахування факторів територіальної та часової розкладки ризиків. Доцільність перестрахування ризиків.

Укладення страхових договорів та контроль за їх виконанням.

Тема 7. Врегулювання страхових претензій

Служба врегулювання претензій: завдання та місце в страховій компанії. Процедура та етапи врегулювання страхових претензій. Дії сторін договору в разі настання страхового випадку. Залучення аварійних комісарів та інших експертів для з’ясування причин настання страхового випадку та розміру завданої шкоди. Документальне оформлення страхової претензії. Технологія перевірки достовірності страхового випадку й нанесення ним шкоди страхувальнику. Розрахунок страхових виплат Форми страхових виплат. Порядок урегулювання збитків у різних видах страхування Особливості виплат страхових сум за договорами зі страхування життя.

Оформлення регресних позовів до осіб винних у скоєнні страхових випадків. Контрибуція в сфері страхування.

Формування ефективної служби безпеки та механізм її взаємодії з іншими підрозділами страхової компанії.

Тема 8. Управління грошовими потоками страховика

Грошовий потік як сукупність розподілених у часі надходжень і виплат коштів, які генерують діяльність суб’єкта господарювання.

Фактори, що зумовлюють особливості грошових потоків у страхових організаціях. Види грошових потоків: вхідний, внутрішній і вихідний. Модель грошових потоків страховика.

Грошові потоки, що обслуговують операційну діяльність страховика. Організація управління процесом мобілізації доходів страховика.

Доходи від страхової діяльності: зароблені страхові премії, комісійна винагорода за передачу ризиків у перестрахування, частки страхо­вих виплат і відшкодувань, що надходять від перестраховиків, повернені суми з резерву збитків та централізованих страхових резервних фондів. Порядок визначення заробленої страхової премії.

Менеджмент витрат страховика. Витрати страховика на здійснення страхової діяльності: страхові виплати, відрахування в централізовані страхові резервні фонди та в технічні резерви інші, ніж резерв незароблених премій, витрати на ведення справи (аквізиційні та ліквідаційні витрати). Проблеми оптимізації витрат на ведення справи.

Грошові надходження й витрати, зумовлені інвестиційною й фінансовою діяльністю страховика. Управління процесом розподілу прибутку. Особливості оподаткування прибутку страховиків. Чистий прибуток, порядок його використання. Розподіл чистого прибутку. Вільні резерви страховика. Виплата дивідендів. Реінвестування.

Тема 9. Управління фінансовою надійністю страховика

Поняття фінансової надійності та методи її забезпечення. Вплив тарифної політики страховика на фінансові результати. Роль перестраховувальних програм у збалансуванні страхового портфеля.

Поняття та склад технічних резервів. Резерв незароблених премій, порядок його формування та визначення частки перестраховика в цьому резерві.

Резерв збитків та його види. Порядок формування резерву збитків за заявленими вимогами страхувальників та визначення частки перестраховика в цьому резерві. Резерв коливань збитковості та порядок його формування. Резерв катастроф та порядок його створення. Формування інших резервів.

Інвестиційна діяльність страховика, її напрямки. Інвестиційний ризик та дохідність, їх взаємозв’язок. Диверсифікація та ризик інвестиційного портфеля.

Управління інвестиційним портфелем та оцінка його ефективності.

Розміщення коштів страхових резервів та порядок державного регулювання цього процесу. Нормативи розміщення страхових резервів. Напрямки інвестування тимчасово вільних коштів страховика.

Принципи розміщення та інвестування вільних коштів страхових резервів: безпечність, ліквідність, прибутковість, диверсифікованість.

Платоспроможність страховика та умови її забезпечення. Статутний капітал страховика, особливості його формування. Гарантійний фонд. Вільні резерви страховика. Фактичний запас платоспроможності страховика. Визначення нормативного запасу платоспроможності. Система управлінських заходів щодо покращання платоспроможності страховика.

Оцінка структури активів та пасивів страховика. Структура дебіторської та кредиторської заборгованості.

Показники фінансової стійкості (коефіцієнти): автономії (незалежності); фінансової стійкості; використання активів; використання власних коштів; співвідношення позикових та власних коштів; маневреності власних коштів; концентрації власного капіталу; показник заборгованості кредиторам.

Показники ліквідності: коефіцієнт ліквідності; коефіцієнт швидкої ліквідності; коефіцієнт абсолютної ліквідності.

Нормативні показники діяльності страхової компанії та їх роль у забезпеченні рентабельної роботи страховика.

Тема 10. Фінансовий моніторинг у страхових організаціях

Фінансовий моніторингу і його завдання у справі запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму. Дії, які відносяться до легалізації (відмивання) доходів.

Система фінансового моніторингу: первинний (внутрішній) та державний (зовнішній) рівень.

Страхові компанії, як суб’єкти первинного фінансового моніторингу. Завдання та обов’язки суб’єкту первинного фінансового моніторингу. Суб’єкти державного фінансового моніторингу: завдання, функції та права.

Ідентифікація осіб, що здійснюють фінансові операції. Порядок надання такої інформації. Фінансові операції страхової організації, які підлягають внутрішньому та обов’язковому фінансовому моніторингу. Призначення працівника, відповідального за проведення первинного фінансового моніторингу. Вимоги до його кваліфікації та забезпечення відповідного навчання. Програма та правила проведення фінансового моніторингу.

Типологія легалізації брудних коштів.

Список рекомендованої літератури Основна література

1. Гаманкова О.О. Фінанси страхових організацій: Навч. посіб. / О.О. Гаманкова. – К.: КНЕУ, 2007. – 328 с.

2. Гварлиани Т.Е., Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании / Т.Е. Гварлиани, В.Ю. Балакирева. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 336 с.

3. Законодавство України з питань страхової діяльності. Збірник законодавчих та нормативних актів. — К.: Атака, 2004.

4. Кургин Е. А. Страховой менеджмент: управление деятельностю страховой компании. — М.: РКонсульт, 2005. с.

5. Никулина Н.Н., Эриашвили Н.Д. Страховой менеджмент. Учебное пособие. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 703 с.

6. Правила розміщення страхових резервів із страхування життя: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 26.11.2004 № 2875 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://www3.dfp.gov.ua/fileadmin/downloads/upz/2875.html.

7. Правила формування, обліку та розміщення страхових резервів за видами страхування, іншими, ніж страхування життя: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 17.12.2004 р. № 3104 [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://www3.dfp.gov.ua/fileadmin/downloads/upz/3104.html.

8. Про внесення змін до Закону України «Про страхування»: Закон України від 4 жовтня 2001 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2745-14.

9. Страхування: Підручник / За ред. В.Д.Базилевича. – К.: Знання, 2008. – 1019 с.

10. Страховий менеджмент: підручник / [С.С. Осадець, О.В. Мурашко, В.М. Фурман та ін.]; за наук. ред. д-ра екон. наук, проф. С.С. Осадця. – К.: КНЕУ, 2011. – 333 с.

11. Страхування: Підручник / Керівник авт. колективу і наук. ред. С.С. Осадець. – Вид. 3-тє, без змін. – К.: КНЕУ, 2006. – 604 с.

12. Супрун А.А., Супрун Н.В. Страховий менеджмент. Навч. посіб. Львів: Магнолія, 2010.

13. Фурман В. М. Страхування: теоретичні засади та стратегія розвитку: Монографія, — К.: Наукова думка, 2006

14. Шумелда Я. П. Страхування: Навчальний посібник. — Київ: «Bee Zone», 2007.

15. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент страховщика. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 235 с.

Додаткова література та інші джерела інформації

1. Гаманкова О.О. Ринок страхових послуг України: теорія, методологія, практика: монографія / О.О. Гаманкова. – К.: КНЕУ, 2009. – 283 с.

3. Ефимов С. Л. Организация управления страховой компанией: теория, практика, зарубежный опыт. - М.: Рос. юрид. издат. дом, 1995. - 147с.

4. Журавин С.Г. Страховые компании в условиях глобализации. --М.: Анкил, 2005, --176 с

5. Леонов Д. А. Фінансовий моніторинг у небанківських фінансових установах : навч. посіб. / Д. А. Леонов, С. М. Яровий. – К. : УІРФР, 2006

6. Охріменко О. О. Страховий захист: менеджмент, маркетинг, економіка безпеки (туристське підприємництво): Навчальний посібник. — К.: Міжнародна агенція «BeeZone», 2005.

7. Стратегічне управління страховою компанією: Кол. моногр. / В.М. Фурман, О.Ф. Філонюк, М.П. Ніколенко, О.І. Барановський та ін.; Наук. ред. та кер. кол. авт. д-р екон. наук В.М. Фурман. – К.: КНЕУ, 2008. – 440 с.

9. Филонюк А.Ф., Залетов А.Н. Страховая индустрия Украины: стратегия развития. – К. Международная агенция «BeeZone», 2008

10. Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования. – СПб: Питер, 2005, --240 с.

11. Юлдашев Р. Т., Тронин Ю. Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология фінансового менеджмента. — М.:АНКИЛ, 2000.

12. Юлдашев Р. Т. Организационно-экономические основы страхового бизнеса. — М.: Анкил, 2002.

13. Нормативні акти, статистичні матеріали та статті зі страхування на спеціалізованих українських страхових порталах: http://dfp.gov.ua/ http://forinsurer.com. http://wwwuainsur.com.

4. ПЛАНИ ТА ЗАВДАННЯ ПРАКТИЧНИХ (СЕМІНАРСЬКИХ) ЗАНЯТЬ

На денній формі навчання проведення семінарів не передбачено.

Значну частину часу, відведеного на самостійну роботу студентам заочної форми навчання, слід приділити підготовці до семінарських занять. На заочній формі навчання проводиться 3 семінарських заняття за наступними темами й планами.

Заочна форма навчання

Семінарське заняття 1

Тема «Планування в страховій організації»

План заняття.

1. Стратегічне планування: структура й зміст основних елементів та етапів у страхуванні.

2. Стратегія страхової організації як генеральна програма дій.

3. Процес стратегічного планування.

4. Сутність, структура та порядок опрацювання бізнес-плану.

5. Особливості бюджетування в страхових організаціях.

6. Особливості антикризового управління в страхових організаціях.

Компетентності.

1. Загальні:

• засвоїти основи базових знань з професії;

• засвоїти здатність до організації і планування;

• засвоїти здатність працювати самостійно;

2. Професійні:

• розуміти та виокремлювати особливості стратегічного планування в страховій організації;

• розробляти бізнес-план страховика.

Завдання заняття.

1. Провести усне опитування. З’ясувати рівень засвоєння студентами термінів та понять з даної теми.

2. Провести дискусію з питань формування стратегії страхової організації.

3. Організувати роботу студентів у малих творчих групах з питань вирішення практичних ситуацій з опрацювання бізнес-плану страховика.

Література: [4], [5], [10], [12].

Семінарське заняття 2 Тема «Управління фінансовою надійністю страховика»

План заняття.

1. Поняття фінансової надійності та методи її забезпечення.

2. Поняття технічних резервів, їх склад та порядок формування.

3. Інвестиційна діяльність страховика, її напрямки.

4. Вимоги до розміщення коштів страхових резервів.

5. Платоспроможність страховика та умови її забезпечення.

6. Оцінка структури активів та пасивів страховика.

7. Показники фінансової стійкості та ліквідності.

Компетентності.

1. Загальні:

• засвоїти основи базових знань з професії;

• засвоїти здатність до організації і планування;

• засвоїти здатність працювати самостійно;

2. Професійні:

• розраховувати величину прибутку від фінансової та інвестиційної діяльності страховика;

• розраховувати величину резервів зі страхування життя;

• виявити переваги та недоліки окремих методів розрахунку резервів зі страхування життя.

Завдання заняття.

1. Провести усне опитування. З’ясувати рівень засвоєння студентами термінів та понять з даної теми.

2. Організувати роботу студентів у малих творчих групах з питань вирішення практичних ситуацій.

3. Провести тестування.

Література: [1], [2], [4], [5], [7], [8], [10].

Семінарське заняття 3 Проведення підсумкового модульного контролю знань студентів

5. Організація самостійної роботи студентів

5.1. Карта самостійної роботи студентів

З метою оволодіння в повному обсязі питаннями програми з науки «Страховий менеджмент» змінюються підходи до організації самостійної та індивідуальної роботи студентів денної та заочної форм навчання.

На початку вивчення науки «Страховий менеджмент» кожний студент повинен мати роздрукований документ, що має назву “Карта самостійної роботи студента” (таблиця 2).

Карта самостійної роботи студента включає перелік обов’язкових та вибіркових видів самостійної роботи, форми контролю, терміни їх виконання, бальне оцінювання.

До обов’язкових видів самостійної роботи з даної науки належать:

- підготовка до семінарських занять за темами курсу;

- активна участь в обговоренні питань теми;

- виконання розрахункових завдань як домашніх, так і аудиторних;

- виконання тестових завдань;

- написання модульного контролю;

- аналіз конкретної виробничої ситуації (case method).

До вибіркових видів самостійної роботи з даної дисципліни належать:

- написання реферату за заданою тематикою;

- критичний огляд наукових публікацій щодо існуючих проблем;

- формування аналітичних звітів (з побудовою діаграм, графіків, таблиць тощо) за заданою тематикою.

Кожний студент при виконанні завдань повинен чітко дотримуватись визначених планових термінів, що вказані в карті самостійної роботи студента.

Таблиця 2

Карта самостійної роботи студента

з науки «Страховий менеджмент»

для студентів спеціальності «Фінанси»

Денна форма навчання

* кожний студент повинен для себе обрати один варіант завдань пакету «А» або «Б» та виконати з нього два обов’язкових індивідуальних завдання (20 балів) та одне з завдань вибіркових (10 балів) або прийняти участь в роботі студентських конференцій (семінарів, олімпіад) (10 балів), разом отримавши 30 балів.

Заочна форма навчання

5.2. Перелік завдань та форми організації самостійної роботи студентів (срс) при вивченні теоретичного матеріалу науки

СРС – це форма організації навчального процесу, при якій заплановані завдання виконуються студентом під методичним керівництвом викладача, але без його безпосередньої участі.

Метою СРС є засвоєння в повному обсязі навчальної програми та послідовне формування у студентів самостійності як риси характеру, що відіграє суттєву роль у формуванні сучасного фахівця вищої школи.

За навчальним планом підготовки магістрів із фінансів на вивчення науки «Страховий менеджмент» для всіх форм навчання відведено 144 години, в т.ч. на самостійну роботу студентів – 90.

Працюючи самостійно, студент повинен розуміти, що конспект установчих лекцій передбачає викладення дисципліни в дуже стислій формі. Для глибокого вивчення науки лекції мають бути доповнені самостійним опрацюванням матеріалів із рекомендованих літературних джерел. Саме на СРС над рекомендованими у наведеному переліку публікаціями розраховано використання основної частини часу, відведеної на вивчення науки «Страховий менеджмент». Особливу увагу при цьому слід приділити вивченню законодавчих і нормативних актів, якими регулюється управління діяльністю страхових компаній України.

Самостійна робота магістрантів може включати: опрацювання теоретичних основ прослуханого лекційного матеріалу, самоперевірку вивченого матеріалу, виконання індивідуальних завдань (денна форма навчання), написання контрольних робіт (заочна форма навчання) тощо.

У процесі самостійної роботи необхідно звернути особливу увагу на програмні питання, які не були висвітлені в лекціях. Студенту належить скласти конспект коротких відповідей на такі питання. Слід приділити увагу розв’язанню типових завдань (тестів, ситуацій, задач).

До переліку завдань, що виносяться на самостійне опрацювання студентів при вивченні теоретичного матеріалу, віднесено типові тести та задачі.

Тестові завдання

1. Страховиком в Україні може бути:

а) будь-яка фізична особа;

б) фізична або юридична особа, яка зареєструвалася як суб’єкт підприємницької діяльності;

в) юридична особа;

г) юридична особа, яка одержала ліцензію на проведення страхової діяльності;

д) державні органи влади.

2. За своїм походженням ризики поділяються на:

а) природні;

б) майнові;

в) катастрофічні;

г) антропогенні;

д) особисті.

3. Чи приймаються спекулятивні ризики на страхування:

а) так;

б) ні;

в) так, але за підвищеним тарифом;

г) так, але тільки державними страховими компаніями;

д) так, але тільки страховими пулами.

4. Доходи страховика можна поділити на такі групи:

а) доходи від основної діяльності;

б) доходи від посередницької діяльності;

в) доходи від інвестиційної та фінансової діяльності;

г) доходи від комерційної діяльності;

д) інші доходи.

5. Витрати страховика можна поділити на такі групи:

а) комісійні винагороди за передачу ризиків у перестрахування;

б) витрати на утримання страхової компанії;

в) повернення сум із централізованих страхових резервних фондів;

г) витрати на обслуговування процесу страхування і перестрахування;

д) виплати страхових сум та страхових відшкодувань.

6. Прибуток від страхової діяльності формується за рахунок:

а) зароблених страхових премій;

б) технічних резервів;

в) суми коштів, повернених із централізованих резервних фондів;

г) доходів від розміщення тимчасово вільних коштів;

д) комісійної винагороди від перестраховика.

7. До складу страхового тарифу входять:

а) нетто-тариф та брутто-тариф;

б) нетто-тариф, прибуток та навантаження;

в) нетто-тариф, витрати на ведення справи та прибуток;

г) брутто-тариф та навантаження;

д) нетто-тариф та прибуток.

8. Страховий агент працює:

а) від власного імені та за власний рахунок;

б) від імені страховика та за власний рахунок;

в) від імені та за рахунок страховика;

г) від імені страховика та за рахунок страхувальника;

д) від імені страхувальника та за рахунок страховика.

9. До заходів стратегічного маркетингу відносять:

а) дослідження страхового ринку та його сегментацію;

б) розробку пропозицій та проектів щодо стратегії подальшого

розвитку;

в) аналіз поточного стану реалізації страхових послуг;

г) визначення індикативних показників страхової продукції;

д) професійну підготовку фахівців та страхових посередників.

10. Предметом безпосередньої діяльності страховика може бути:

а) страхування;

б) перестрахування;

в) кредитування постійних страхувальників-юридичних осіб;

г) торгівля нерухомістю;

д) фінансова діяльність, пов`язана з формуванням, розміщенням страхових резервів і управлінням ними.

11. Страховики зобов’язані дотримуватися таких умов забезпечення платоспроможності:

а) наявності сплаченого статутного фонду та наявності гарантійного фонду страховика;

б) перевищення фактичного запасу платоспроможності страховика над розрахунковим нормативним запасом платоспроможності;

в) наявності резервного фонду;

г) наявності вільних резервів;

д) створення страхових резервів, достатніх для майбутніх виплат страхових сум і страхових відшкодувань.

12. Вільні резерви – це:

а) частка власних коштів страховика, яка резервується з метою забезпечення платоспроможності страховика;

б) частка страхових резервів, яка резервується з метою виконання страхових зобов’язань перед клієнтами в майбутньому;

в) частка статутного капіталу страховика;

г) частка резервного фонду;

д) частка нестрахових зобов’язань.

Задачі

1. Визначити величину прибутку від страхової діяльності компанії, виходячи з наступних даних:

• дохід від здачі майна в оренду – 69 тис. грн.

• сума заробленої страхової премії – 265 тис. грн.

• частка перестраховика в резервах страховика – 35 тис. грн.

• комісійна винагорода від перестраховика – 18 тис. грн.

• сума доходів від депозитного вкладу в банк - 145 тис. грн.

• сума коштів, повернених з централізованого резервного фонду – 48 тис. грн.

• дохід від акцій – 90 тис. грн.

• сума резерву незароблених премій – 114 тис. грн.

• сума сплаченого страхового відшкодування – 85 тис. грн.

• відрахування в централізовані страхові резерви – 55 тис. грн.

2. Визначити величину заробленої страхової премії за рік, виходячи з наступних даних:

• сума резерву незароблених премій на початок року. – 110 тис. грн., на кінець року. – 198 тис. грн.

• сума премій, що надійшли протягом року за договорами страхування – 968 тис. грн.

• сума премій, що надійшли протягом року за договорами перестрахування – 308 тис. грн.

• сума премій, сплачених перестраховиком – 130 тис. грн.

• комісійна винагорода за передачу ризиків у перестрахування – 50 тис. грн.

3. Визначити запас платоспроможності страховика, виходячи із наступних даних за результатами роботи за рік.:

• сума страхових платежів – 1 260 тис. грн.;

• сума премій, що надійшла за договорами перестрахування – 480 тис. грн.;

• сума премій, переданих у перестрахування – 120 тис. грн.;

• сума страхових технічних резервів – 1 260 тис. грн.;

• валюта балансу – 5 млн. грн.;

• сума нематеріальних активів – 120 тис. грн.;

• сума не страхових зобов’язань – 1 500 тис. грн.;

• сума сплаченого страхового відшкодування – 850 тис. грн.,

у т.ч. за договорами перестрахування – 500 тис. грн.

4. Визначити величину резерву незароблених премій на 01.12., виходячи з наступних даних:

5. Визначити величину резерву незароблених премій та частку перестраховика в цьому резерві станом на 01.09.2012 р. та 31.12.2012 р. методом 1/24, виходячи з наступних даних:

6. Страхова компанія отримала за рік 18000 тис. грн. страхових премій. Передано перестраховикам 6500 тис. грн. Повернуто страхувальникам страхових премій у зв’язку з достроковим припиненням дії договорів – 45 тис. грн. Отримано банківських процентів за розміщення коштів на депозитних рахунках – 320 тис. грн. Дивіденди на акції розміщені в нерухомість – 140 тис .грн. Виручка від реалізації зайвого автомобіля 38 тис. грн. Витрати на здійснення інвестиційної діяльності 12 тис. грн. Визначити суму належного податку із прибутку страхової компанії.

7. Страхова компанія «Гарантія» займається ризиковими видами страхування. За перших 2 квартали поточного року компанія отримала наступний обсяг страхових премій (табл. 1) в тис. грн.

Страхові тарифи з окремих видів страхування становили на початок року: КАСКО – 7%, медичне страхування – 4,5%, страхування вантажів – 3%. На друге півріччя тариф по КАСКО планують збільшити на 3%.

На друге півріччя планується укладання кількості договорів по видам страхування:

Середній розмір страхових сум з окремих видів страхування відповідно становить:

КАСКО – 250 тис. грн., медичне страхування – 50 тис. грн., страхування вантажів – 450 тис.грн.

Необхідно скласти прогнозний баланс надходжень страхових премій за окремими видами страхування на друге півріччя (табл. 2).

Таблиця 2

5.3. Завдання для виконання на базах практики

Індивідуальні завдання є однією з форм самостійної роботи студентів, яка передбачає створення умов для якнайповнішої реалізації творчих можливостей студентів, і мають на меті поглиблення, узагальнення та закріплення знань, які студенти одержують у процесі навчання, а також застосування цих знань на практиці.

Згідно з навчальним планом студенти денної форми навчання не мають аудиторних практичних занять. Після вивчення теоретичного матеріалу науки (слухання лекцій в університеті та самостійної роботи з літературними джерелами) студенти продовжують вивчати, аналізувати та оцінювати її практичні аспекти на базах практики.

Кожен студент виконує пакет індивідуальних завдань, який обирає самостійно.

Пакет «А» призначений для студентів магістерської програми «Страховий менеджмент», які проходять практику (або працюють) у страхових компаніях. Цей пакет за бажанням може бути використаний і студентами інших магістерських програм за умови, що вони мають досвід роботи у страхуванні, проходять практику, або мають можливість отримати потрібну інформацію в страхових компаніях.

Пакет «Б» розрахований на студентів магістерських програм «Державний фінансовий менеджмент», «Фінансовий менеджмент у сфері бізнесу», «Фінансовий контролінг» та «Фінансовий ринок». Його особливість у тому, що більшість завдань сформульовано з огляду на потенційних споживачів страхових послуг.

Кожний пакет індивідуальних завдань включає декілька варіантів, щоб студенти, які проходять практику, або працюють в одній компанії (установі, організації) мали можливість обрати різні варіанти пакету «А» або «Б».У студентів, які знаходяться на одній базі практики (місці роботи) варіанти завдань не повинні повторюватись.

Для денної форми навчання індивідуальне завдання складається з 4-х пунктів, причому перші 2 із них є обов’язковими.

Студенти заочної форми навчання спеціальності «Фінанси і кредит» можуть обрати для виконання два завдання пакетів «А» або «Б». Вибір будь-яких 2 позицій відповідного пакету завдань є вибірковою СРС (табл. 2).

Перелік індивідуальних завдань для виконання на базах виробничої практики (за місцем роботи) Пакет «а»

Цей пакет призначений для магістерської програми «Страховий менеджмент». Кожний варіант включає 4 комплексних завдання, що охоплюють основні теми науки: 2 (перші) завдання є обов’язковими та 2 вибірковими (з яких студент обирає для виконання лише одне). Завдання виконуються на матеріалах конкретних страхових компаній.

Варіант 1.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

На підставі глибокого вивчення літературних джерел і проведення консультацій із керівниками практики, необхідно сформулювати або охарактеризувати наявні місію, цілі та завдання страховика і висловити свої міркування щодо їх змісту та реальності досягнення.

Завдання 2.

За даними річного статистичного огляду Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (Нацкомфінпослуг http://www.dfp.gov.ua/) та звіту страховика – бази виробничої практики, виконати наступні завдання та розрахунки:

• проаналізувати фінансові показники діяльності страхових компаній України за останні три роки. Визначити темпи зростання (зменшення) таких сумарних показників: страхових премій, страхових виплат, рівня виплат, наявності сплачених статутних капіталів, власного капіталу, страхових резервів. Зробити висновки;

• визначити місце страхової компанії – бази виробничої практики на страховому ринку України. Прокоментувати частку цієї страхової компанії у страхових преміях, страхових виплатах, рівні виплат, сплаченому статутному капіталі, власному капіталі, страхових резервах. Співставити ці показники з опублікованими даними 2 найближчих конкурентів. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

На основі даних фінансової та страхової звітності страховика - бази виробничої практики за три останні роки: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» обчислити та проаналізувати:

• показники ліквідності: коефіцієнт загальної ліквідності, коефіцієнт термінової ліквідності, коефіцієнт абсолютної ліквідності. Зробити висновки;

• показники платоспроможності: нормативний і фактичний запас платоспроможності страхової компанії відповідно до вимог Закону України «Про страхування», вартість чистих активів. Зробити висновки.

Завдання 2.

Підготувати або прийняти участь у розробці проектів таких страхових документів:

• договорів особистого страхування, страхування майна та відповідальності юридичних осіб;

• розрахунку страхових відшкодувань за страховими випадками за договорами страхування майна або відповідальності фізичних осіб.

Варіант 2.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Вивчити організаційну структуру страхової організації, скласти відповідну схему з позначенням лінійного і функціонального підпорядкування підрозділів (служб або окремих посадових осіб). Описати характер взаємозв’язків між структурними підрозділами. Визначити відповідність структури організації стратегії страховика.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності страховика - бази виробничої практики (за три останні роки): Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» обчислити та проаналізувати:

• структуру доходів страховика та співвідношення між надходженнями від операційної (страхової), фінансової та інвестиційної, іншої звичайної та надзвичайної діяльності. Зробити висновки;

• структуру витрат страхової компанії на здійснення страхової діяльності. Зробити висновки;

• величину та структуру прибутку від страхової та нестрахової діяльності. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

На основі даних фінансової та страхової звітності страховика - бази виробничої практики за три останні роки: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» обчислити та проаналізувати:

• показники фінансової стійкості: коефіцієнт автономії, коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами, коефіцієнт рівня страхових резервів, коефіцієнт рівня нестрахових зобов’язань, коефіцієнт рівня покриття грошовими коштами страхових резервів, коефіцієнт співвідношення суми страхових премій та страхових резервів. Зробити висновки;

• показники рентабельності: коефіцієнт рентабельності активів, коефіцієнт рентабельності власного капіталу, коефіцієнт рентабельності страхової діяльності, коефіцієнт рентабельності фінансової та інвестиційної діяльності, коефіцієнт рентабельності звичайної діяльності. Зробити висновки.

Завдання 2.

Підготувати або прийняти участь у розробці проектів таких страхових документів:

• договорів особистого страхування, страхування майна та відповідальності фізичних осіб;

• проекту позову до суду щодо стягнення коштів із винуватців страхових подій.

Варіант 3.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Опрацювати або проаналізувати 2 посадові інструкції працівників різних структурних підрозділів страхової організації і викласти свої письмові зауваження та пропозиції щодо змісту цих документів.

Завдання 2.

На основі даних щорічної фінансової звітності (Звіту про доходи й витрати страховика, Балансу та Звіту про фінансові результати) страховика-бази виробничої практики за останні 3 роки, виконати наступні завдання та розрахунки:

• обчислити та проаналізувати структуру технічних страхових резервів страхової компанії. Зробити висновки;

• обчислити частку перестраховика в страхових резервах, а також проаналізувати співвідношення між розміром страхових резервів страховика та часткою перестраховиків у страхових резервах. Зробити висновки;

• проаналізувати дотримання страховиком вимог законодавства щодо розміщення коштів технічних страхових резервів із врахуванням принципів розміщення. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

На основі даних фінансової та страхової звітності страховика - бази виробничої практики (за три останні роки): Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» обчислити та проаналізувати:

• показники ділової активності: коефіцієнт ділової активності, коефіцієнт оборотності активів, коефіцієнт оборотності оборотного капіталу, коефіцієнт оборотності власного капіталу, коефіцієнт оборотності страхових резервів, коефіцієнт рівня грошових коштів у загальній сумі активів, коефіцієнт рівня інвестиційного капіталу, коефіцієнт рівня дебіторської заборгованості, коефіцієнт рівня кредиторської заборгованості. Зробити висновки;

• показники участі перестраховиків у страхових операціях: коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових преміях, коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових виплатах, коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових резервах. Зробити висновки;

• показник фінансового ліверіджу. Зробити висновки.

Завдання 2.

Підготувати або прийняти участь у розробці проектів таких документів страховика - бази виробничої практики:

• правил проведення фінансового моніторингу;

• програми здійснення фінансового моніторингу на звітний рік.

Варіант 4.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

На підставі глибокого вивчення літературних джерел і проведення консультацій із керівниками практики необхідно ретельно вивчити процес бюджетування в страховій організації та зробити зауваження й пропозиції щодо можливих шляхів його покращення.

Завдання 2.

За даними річного статистичного огляду Нацкомфінпослуг (http://www.dfp.gov.ua/) та звіту страховика, що здійснює страхування життя, виконати наступні завдання та розрахунки:

• проаналізувати фінансові показники діяльності страхових компаній зі страхування життя України за останні три роки. Визначити темпи зростання (зменшення) таких сумарних показників: страхових премій, страхових виплат, рівня виплат, сплачених статутних фондів, власного капіталу, страхових резервів. Зробити висновки;

• визначити місце страхових компаній зі страхування життя на страховому ринку України. Зробити висновки;

• визначити місце страхової компанії – бази виробничої практики на страховому ринку України в секторі страхування життя. Прокоментувати частку цієї страхової компанії в страхових преміях, страхових виплатах, рівні виплат, сплачених статутних фондах, власному капіталі, страхових резервах страхових компаній зі страхування життя. Співставити ці показники з даними двох конкурентів. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

На основі даних щорічної фінансової звітності (Звіту про доходи й витрати страховика, Балансу та Звіту про фінансові результати) страховика-бази виробничої практики, що здійснює страхування життя, за останні 3 роки, виконати наступні завдання та розрахунки:

• обчислити та проаналізувати структуру страхових резервів зі страхування життя. Зробити висновки;

• обчислити частку перестраховика в резервах зі страхування життя та проаналізувати співвідношення між розміром страхових резервів страховика та часткою перестраховиків у страхових резервах. Зробити висновки;

• проаналізувати дотримання страховиком вимог законодавства щодо розміщення коштів резервів зі страхування життя з урахуванням принципів розміщення. Зробити висновки.

Завдання 2.

Підготувати або прийняти участь у розробці проекту маркетингового плану страховика - бази виробничої практики.

Варіант 5.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Описати стратегію конкретного страховика, охарактеризувати процес її розробки та використання в системі управління компанією.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності страховика - бази виробничої практики (за три останні роки): Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» обчислити та проаналізувати:

• загальний коефіцієнт ліквідності, коефіцієнт швидкої ліквідності (або проміжний коефіцієнт ліквідності), коефіцієнт абсолютної ліквідності, коефіцієнт фінансової стійкості, коефіцієнт фінансової незалежності, коефіцієнт використання активів, коефіцієнт використання власних коштів. Зробити висновки;

• показники участі перестраховиків у страхових операціях: коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових преміях, коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових виплатах, коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових резервах. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

За даними річного статистичного огляду Нацкомфінпослуг (http://www.dfp.gov.ua/) та звіту страховика – бази виробничої практики, проаналізувати фінансові показники діяльності страхових компаній за останні три роки:

• визначити темпи зростання (зменшення) таких показників у розрізі видів страхування: страхових премій, страхових виплат та рівня виплат;

• визначити темпи зростання (зменшення) таких сумарних показників: сплачених статутних фондів, власного капіталу, страхових резервів. Зробити висновки;

• визначити місце страхової компанії – бази виробничої практики на страховому ринку України. Прокоментувати частку цієї страхової компанії у страхових преміях, страхових виплатах, рівні виплат, сплачених статутних фондах, власному капіталі, страхових резервах. Зробити висновки.

Завдання 2.

Дослідити процес продажу страхових послуг страховиком – базою виробничої практики, визначити частку прямих та непрямих продаж у ньому. Зробити висновки та запропонувати шляхи вдосконалення процедури реалізації послуг із різних видів страхування.

Варіант 6.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

На підставі глибокого вивчення літературних джерел і проведення консультацій із керівниками практики необхідно ретельно дослідити процес розробки та використання тарифікаційної системи за окремим видом страхування. Зробити зауваження та пропозиції щодо можливих шляхів його покращення.

Завдання 2.

На основі даних щорічної фінансової та страхової звітності (Звіту про доходи і витрати страховика, Балансу та Звіту про фінансові результати) страховика-бази виробничої практики за останні 3 роки, проаналізувати (обчислити, якщо це потрібно):

• структуру резервів зі страхування життя, в т.ч. частку перестраховиків у цьому резерві. Зробити висновки;

• дотримання страховиком вимог законодавства щодо розміщення коштів страхових резервів зі страхування життя з урахуванням принципів розміщення. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

Підготувати або прийняти участь у розробці проектів таких страхових документів:

• розрахунку страхових відшкодувань за страховими випадками за договорами страхування майна або відповідальності юридичних осіб;

• інструкції працівника, відповідального за проведення первинного фінансового моніторингу.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності страховика - бази виробничої практики (за три останні роки): Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» обчислити та проаналізувати:

• структуру доходів страховика та співвідношення між надходженнями від операційної (страхової), фінансової та інвестиційної, іншої звичайної та надзвичайної діяльності. Зробити висновки;

• структуру витрат страхової компанії на здійснення страхової діяльності. Зробити висновки;

• величину та структуру прибутку від страхової та нестрахової діяльності. Зробити висновки.

Варіант 7.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Дослідити місце страхових агентів у діяльності страхової організації. Описати їх функції та характер взаємозв’язків із різними структурними підрозділами.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності страховика - бази виробничої практики (за три останні роки): Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» - обчислити та проаналізувати:

• структуру дебіторської та кредиторської заборгованості страховика. Зробити висновки.

• запас платоспроможності страхової компанії відповідно до вимог Закону України «Про страхування»;

• загальний коефіцієнт ліквідності; коефіцієнт швидкої ліквідності (або проміжний коефіцієнт ліквідності); коефіцієнт абсолютної ліквідності; коефіцієнт фінансової стійкості; коефіцієнт фінансової незалежності; коефіцієнт використання активів; коефіцієнт використання власних коштів. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

Підготувати або прийняти участь у розробці проектів таких страхових документів:

• заяв про особисте страхування, страхування майна та відповідальності юридичних осіб;

• розрахунку страхових відшкодувань за страховими випадками за договорами страхування майна або відповідальності фізичних осіб.

Завдання 2.

За даними річного статистичного огляду Нацкомфінпослуг (http://www.dfp.gov.ua/) виконати наступні завдання та розрахунки:

• проаналізувати фінансові показники діяльності страхових компаній зі страхування життя України за останні три роки. Визначити темпи зростання (зменшення) таких сумарних показників: страхових премій, страхових виплат, рівня виплат, сплачених статутних фондів, власного капіталу, страхових резервів. Зробити висновки;

• визначити місце страхових компаній зі страхування життя на страховому ринку України. Зробити висновки.

Пакет «б»

Цей пакет призначений для магістрантів, що навчаються за програмами «Державний фінансовий менеджмент», «Фінансовий менеджмент у сфері бізнесу», «Фінансовий контролінг» та «Фінансовий ринок». Він включає комплексні завдання, що охоплюють основні теми дисципліни: 2 обов’язкових та 2 вибіркових завдання (з останніх студент обирає для виконання одне). Вони виконуються на матеріалах річного статистичного огляду Нацкомфінпослуг (http://www.dfp.gov.ua/), даних оприлюднення фінансової звітності страховиків (щотижневик «Україна business», сайти відповідних страхових компаній.

Варіант 1.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

З’ясувати, яка система страхового захисту від втрат, зумовлених ризиковими обставинами, діє на підприємстві (в установі, організації), що являється базою проходження практики (або місцем роботи) студента. Із цією метою:

• дати характеристику основних ризиків, притаманних діяльності підприємства (установи, організації), та дослідити можливість їх реалізації;

• указати з яких джерел покриваються втрати, зумовлені непередбачуваними ризиковими обставинами (за рахунок субсидій із бюджету, резервного фонду підприємства, з фондів страхових організацій, інших джерел);

• які саме види страхування при наявності відповідних об’єктів не використовуються підприємством (установою, організацією);

• чим мотивується повна або часткова відмова від страхування? Яку вигоду або втрати несе підприємство (установа, організація) від такого рішення?

Завдання 2.

За даними річного статистичного огляду Нацкомфінпослуг (www.dfp.gov.ua) та даними оприлюдненої фінансової звітності страховика:

• здійснити аналіз фінансових показників діяльності страхових компаній України за останні три роки. Визначити темпи зростання (зменшення) таких сумарних показників: страхових премій та страхових виплат, їх структури, рівня страхових виплат у цілому і за основними класами або видами страхування, наявності сплачених статутних фондів, власного капіталу, страхових резервів. Зробити висновки;

• визначити на страховому ринку України місце страхових компаній, розташованих поблизу бази практики (місця роботи). Прокоментувати частку цих страховиків у страхових преміях та страхових виплатах, рівні виплат за видами страхування, сплачених статутних фондах, власному капіталі, страхових резервах. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

Провести ранжування наведених нижче чинників, розмістивши в порядку спадання їх значення. Дати коментар впливу кожного чинника на вибір надійної страхової компанії.

• Розмір власного капіталу страхової компанії.

• Обсяг страхових премій, отриманих за минулий рік.

• Співвідношення між страховими преміями і виплатами.

• Рівень рентабельності страхової компанії.

• Тривалість діяльності компанії на ринку.

• Склад основних акціонерів компанії.

• Основні перестраховики з якими має угоди компанія.

• Наявність страхових резервів.

• Культура обслуговування клієнтів.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» здійснити оцінку фінансового стану обраних трьох страховиків (бажано конкурентів) за результатами аналізу розрахованих показників:

• ліквідності: коефіцієнт загальної ліквідності, коефіцієнт термінової ліквідності, коефіцієнт абсолютної ліквідності. Зробити висновки;

• платоспроможності: нормативний і фактичний запас платоспроможності страхової компанії відповідно до вимог Закону України «Про страхування», вартість чистих активів. Зробити висновки.

Варіант 2

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Охарактеризувати наявність на базі практики (місці роботи) потенційних об’єктів страхування майна (будівель, обладнання, транспортних засобів, комп’ютерної та іншої офісної техніки тощо), страхування відповідальності перед третіми особами та особистого страхування. Навести види можливого страхування й основні ризики які вони охоплюють. У разі відсутності страхового покриття з’ясувати головні мотиви уникнення страхування та вказати шляхи вирішення даної проблеми.

Завдання 2.

Обґрунтувати якому з нижченаведених варіантів стосунків зі страховиком варто надати перевагу потенційному страхувальнику (середньому підприємству, установі, організації):

• мати у своєму складі фахівців (або структурний підрозділ), які постійно відслідковували б вірогідні ризики й визначали потребу в певних видах страхування, з’ясовували можливість отримання страхових послуг належної якості й за доступними тарифами. Розрахувати скільки коштів приблизно потрібно на утримання такої служби;

• діяти через страхового посередника (брокера), який би надавав потрібні консультації з ризик-менеджменту, здійснював підбір оптимальних умов і підготовку відповідного договору страхування. У разі якщо посередник забезпечить розміщення ризику на страховому ринку, обґрунтувати хто повинен сплатити вартість послуг брокера;

  • звернутися безпосередньо до відомої зарубіжної страхової компанії з метою надання необхідного страхового покриття.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

На основі даних фінансової та страхової звітності: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» (можна скористатися фінансово-економічним тижневиком «Україна Business») здійснити оцінку фінансового стану обраних трьох страховиків за результатами аналізу розрахованих показників за останні три роки:

• участі перестраховиків у страхових операціях: коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових преміях, коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових виплатах, коефіцієнт ступеня участі перестраховиків у страхових резервах. Зробити висновки;

• рентабельності: коефіцієнт рентабельності активів, коефіцієнт рентабельності власного капіталу, коефіцієнт рентабельності страхової діяльності, коефіцієнт рентабельності фінансової та інвестиційної діяльності. Зробити висновки.

Завдання 2.

Окреслити основні чинники впливу держави на розвиток ринку страхових послуг. Необхідно коротко охарактеризувати стан законодавчого забезпечення страхової діяльності, проблеми оподаткування страховиків, можливості ефективного розміщення резервів, показати роль держави в підготовці кадрів страхового спрямування, фінансовому моніторингу страхових операцій. Варто навести пропозиції щодо покращення перелічених та інших напрямів впливу держави на розвиток страхової справи.

Варіант 3.

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Дати характеристику п’яти показників, які на Ваш погляд, мають бути визначальними при виборі надійної компанії, що займається страхуванням життя.

Завдання 2.

На основі даних публічної фінансової звітності трьох страховиків: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2) та Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3) – проаналізувати за 3 останні роки:

• величину, динаміку та структуру активів. Зробити висновки;

• величину, динаміку та структуру пасивів. Зробити висновки.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

Використовуючи інформацію розміщену в Інтернеті (або інших джерелах), здійснити порівняльний аналіз умов страхування життя 2 страхових компаній та обрати кращий варіант страхування.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» здійснити оцінку фінансового стану обраних трьох страховиків за результатами аналізу таких розрахованих показників за останні три роки:

• ділової активності: коефіцієнт ділової активності, коефіцієнт оборотності активів, коефіцієнт оборотності оборотного капіталу, коефіцієнт оборотності власного капіталу, коефіцієнт оборотності страхових резервів, коефіцієнт рівня грошових коштів в загальній сумі активів, коефіцієнт рівня інвестиційного капіталу, коефіцієнт рівня дебіторської заборгованості, коефіцієнт рівня кредиторської заборгованості. Зробити висновки.

Варіант 4

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Назвати податки та інші обов’язкові платежі, що їх сплачують страхові компанії. Указати оподатковувану базу, ставки оподаткування, строки платежів, а також за рахунок якого джерела і до якого бюджету (фонду) сплачуються відповідні платежі.

Завдання 2.

Проаналізувати динаміку та структуру страхового портфеля обраних студентом трьох страховиків, що займаються страхуванням іншим, ніж страхування життя, за останні три роки. Зробити висновки. Скласти рейтинг страховиків за наступними показниками: страхові премії, страхові виплати, сплачені статутні фонди (капітал), страхові резерви, структура активів.

За результатами складеного рейтингу, визначити страховиків, які забезпечать надійне виконання страхових зобов’язань за договорами страхування з підприємством-базою практики (місцем роботи) виходячи зі специфіки його діяльності та наявних об’єктів страхування.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

Використовуючи інформацію розміщену в Інтернеті (або інших джерелах), здійснити порівняльний аналіз розвитку страхових ринків України, Росії та Польщі та з’ясувати особливості їх державного регулювання.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» здійснити оцінку фінансового стану обраних трьох страховиків за результатами аналізу розрахованих показників за останні три роки:

• фінансової стійкості: коефіцієнт автономії, коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами, коефіцієнт рівня страхових резервів, коефіцієнт рівня не страхових зобов’язань, коефіцієнт рівня покриття грошовими коштами страхових резервів, коефіцієнт співвідношення суми страхових премій та страхових резервів. Зробити висновки.

Варіант 5

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Проаналізувати структуру страхового портфеля обраних студентом трьох страховиків, що займаються страхуванням життя, за останні три роки. Зробити висновки. Скласти рейтинг страховиків за наступними показниками: страхові премії, страхові виплати, рівень виплат, сплачені статутні фонди (капітал), страхові резерви, гарантійний фонд, структура активів.

За результатами складеного рейтингу, визначити страховиків, які забезпечать надійне виконання страхових зобов’язань за договорами страхування з підприємством-базою практики (місцем роботи) виходячи зі специфіки його діяльності та наявних об’єктів страхування.

Завдання 2.

Описати технологію здійснення первинного фінансового моніторингу в страхових організаціях.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

За даними Держкомстату України проаналізувати динаміку та структуру витрат населення за останні три роки. Використовуючи дані розвитку страхового ринку України, здійснені Нацкомфінпослуг, визначити частку витрат населення на оплату послуг зі страхування життя в загальній структурі цих витрат і порівняти її з аналогічним показником за приростом вкладів у банках. Навести причини вповільненого розвитку страхування життя та описати як це позначається на інтересах громадян та держави в цілому.

Завдання 2.

Дослідити переваги та недоліки в підходах до оподаткування страховиків податком на прибуток. На основі даних опублікованої фінансової звітності страхової компанії: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2) та Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3) – здійснити розрахунок величини податку на прибуток від страхової діяльності за чинним порядком та на загальноприйнятих засадах. Порівняти отримані результати та зробити висновок про доцільність переходу страховиків на загальні умови оподаткування.

Варіант 6

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Провести ранжування наведених нижче чинників, розмістивши в порядку спадання їх значення. Дати коментар впливу кожного чинника на вибір надійної страхової компанії.

• Розмір статутного фонду страхової компанії.

• Величина страхових резервів.

• Величина та структура страхового портфеля.

• Наявність гарантійного фонду.

• Місце розташування та зовнішній вигляд головного офісу.

• Рейтинг компанії на страховому ринку.

• Наявність іноземного капіталу в статутному фонді компанії.

• Кількість ліцензій, на здійснення окремих видів страхування.

Завдання 2.

Використовуючи інформацію розміщену в Інтернеті (або інших джерелах), здійснити порівняльний аналіз умов страхування обраного об’єкту (наприклад, автотранспорт, будівлі, медичні витрати, тварини тощо) 2-3 страхових компаній та обрати кращий варіант страхування (мотивувати вибір).

Вибіркові завдання

Завдання 1.

Показати роль бухгалтерського обліку та звітності в управлінні страховою організацією. Навести склад і дати коротку характеристику бухгалтерської звітності, яку зобов’язані оприлюднювати страхові організації.

Завдання 2.

На основі даних публічної фінансової звітності трьох страховиків, які здійснюють страхування життя: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2) та Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3) – проаналізувати за 3 останні роки:

• величину, динаміку та структуру активів. Зробити висновки;

• величину, динаміку та структуру пасивів. Зробити висновки.

Варіант 7

Обов’язкові завдання

Завдання 1.

Проаналізувати структуру страхового портфеля обраних студентом трьох страховиків, що здійснюють страхування інше, ніж страхування життя, за три останні роки. Зробити висновки. Скласти рейтинг страховиків за наступними показниками: загальний коефіцієнт ліквідності, коефіцієнт швидкої ліквідності, коефіцієнт абсолютної ліквідності, коефіцієнт фінансової стійкості, коефіцієнт фінансової незалежності, коефіцієнт використання активів, коефіцієнт використання власних коштів.

За результатами складеного рейтингу, визначити страховиків, які забезпечать надійне виконання страхових зобов’язань за договорами страхування з підприємством-базою практики, виходячи зі специфіки його діяльності та наявних об’єктів страхування.

Завдання 2.

Обґрунтувати сильні та слабкі сторони окремих каналів реалізації страхових послуг зі страхування життя:

• за допомогою страхових агентів;

• за допомогою страхових брокерів;

• безпосередньо в страховій організації.

Вибіркові завдання

Завдання 1.

Дати характеристику п’яти показників, які на Ваш погляд, мають бути визначальними при виборі надійної компанії, що займається страхуванням іншим, ніж страхування життя.

Завдання 2.

На основі даних фінансової та страхової звітності вибраного студентом страховика (за три останні роки): Балансу (Додаток до П(С)БУ 2), Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3), Звіту про доходи та витрати страховика та розділів форми «Пояснювальна записка до звітних даних страховика» обчислити та проаналізувати:

• структуру доходів страховика та співвідношення між надходженнями від операційної (страхової), фінансової та інвестиційної, іншої звичайної та надзвичайної діяльності. Зробити висновки;

• структуру витрат страхової компанії на здійснення страхової діяльності. Зробити висновки;

• величину та структуру прибутку від страхової та нестрахової діяльності. Зробити висновки.

Усі завдання студент виконує письмово. У кожному з них необхідно:

• обґрунтувати методику розв’язання індивідуального завдання;

• при потребі здійснити необхідні розрахунки;

• оцінити отримані результати й зробити необхідні висновки та пропозиції.

Там де це можливо (за згодою керівника практики від страхової чи іншої організації) студент додає до звіту про виконання індивідуальних завдань копію підготовлених ним проектів документів. При цьому інформація, що складає предмет комерційної таємниці не наводиться, або змінюються за згодою керівника бази практики реквізити та інші дані страхувальника (страховика) на умовні.

Методичні вказівки щодо оформлення та подання звіту про виконання індивідуальних завдань

Про виконання індивідуальних завдань студент звітує у письмовій формі. Звіт виконується на стандартних аркушах формату А4 на комп’ютері. Звіт скріплюється або прошивається з лівого краю.

На титульному аркуші студент записує назву міністерства, університету, факультету, кафедри. Нижче робиться запис: Звіт про виконання індивідуальних завдань із науки «Страховий менеджмент» студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи), варіант №, назва організації.

Після титульного аркуша розміщується звіт. Обсяг звіту про виконання практичних завдань має бути в межах 20 сторінок.

Граничний термін подання звіту про виконання індивідуальних завдань на кафедру страхування – за 2 тижні до початку екзаменаційної сесії. Звіти, що будуть зареєстровані пізніше встановленого терміну (без поважних причин, засвідчених деканатом), не розглядаються й не оцінюються.

Одержані кафедрою звіти студентів оцінюються викладачем у семиденний термін. Про одержану попередню оцінку студент може дізнатись у викладача під час щотижневої консультації на кафедрі.

5.4. Перелік індивідуальних завдань Завдання для поточного контролю знань студентів заочної форми навчання

Студент виконує контрольну роботу на одну із запропонованих йому двох тем. Теми контрольних робіт у кожній академічній групі розподіляються відповідно до початкової літери прізвища магістранта. Студенти, прізвища яких починаються з букви «А» пишуть роботу на тему №1 або №29; «Б» - №2 або №30; «В» - №3 або №31; «Г» - №4 або №32; «Д» - №5 або №33; «Е» - №6 або №34; «Є» - №7 «Ж або №8; «З» - №9 ; «І» - №10 або №35; «К» - №11 або №36; «Л» - №12 або №37; «М» - №13 або №38; «Н» - №14 або №39; «О» - №15 або №40; «П» - №16 або №41; «Р» - №17 або № 30; «С» - №18;- або № 47; «Т» - №19 або 48; «У» - №20 або 39; «Ф» - №21 16 або №33; «Х» - №22 або № 43; «Ц» - №23 або № 5; «Ч» - №24 або № 42; «Ш» - №25 або № 39; «Щ» - №26 або № 44; «Ю» - №27 або № 45; «Я» - №20 або № 46.

Перелік тем контрольних робіт

1. Вплив процесів глобалізації економіки на розвиток страхового ринку України.

2. Управління створенням і реєстрацією страхових компаній.

3. Стратегія розвитку страхової компанії.

4. Класифікація страхування і її використання в системі управління розвитком страхового бізнесу.

5. Товариства взаємного страхування: зарубіжний досвід функціонування і доцільність їх створення в Україні.

6. Бізнес-план у страхуванні: структура, призначення і методи опрацювання.

7. Бюджетування і його особливості в страхових організаціях.

8. Урахування зовнішніх і внутрішніх економічних і соціальних умов розвитку страховика.

9. Організаційна структура управління в страхових компаніях та шляхи її вдосконалення.

10. Корпоративне управління в страхових компаніях.

11. Державне регулювання страхової діяльності і напрямки його

вдосконалення.

12. Складові, джерела формування та шляхи підвищення ефективності використання потенціалу страховика.

13. Особливості кадрового забезпечення та системи мотивації персоналу страховиків.

14. Інформаційне забезпечення страхового менеджменту.

15. Роль інформаційних систем в управлінні страховиком.

16. Страховий маркетинг та шляхи його активізації.

17. Управління рекламною діяльністю страховика.

18. Управління аквізиційною діяльністю страховика.

19. Система продажу страхових послуг: обґрунтування переваг та недоліків окремих каналів розподілу.

20. Організація діяльності страхових посередників.

21. Організація і шляхи вдосконалення продажу страхових послуг.

22. Управління агентською мережею страховика.

23. Страхові брокери та їх місце в страховому бізнесі.

24. МТСБУ та його роль в управлінні обов’язковим страхуванням цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів.

25. Взаємовідносини між страховими організаціями і банками.

26. Управління діяльністю недержавних пенсійних фондів.

27. Управління ризиками страховика.

28. Тарифна політика в страхуванні: принципи та основні завдання.

29. Андерайтинг у страхуванні.

30. Управління страховим портфелем.

31. Зміст і процедура укладання та супроводу страхового договору.

32. Урегулювання претензій у майновому страхуванні.

33. Урегулювання претензій у страхуванні життя.

34. Управління грошовими потоками в операційній діяльності страховика.

35. Управління формуванням доходів страховика.

36. Управління витратами страхової організації.

37. Управління ризиками страхової організації.

38. Реінжиніринг бізнес-процесів у страхуванні.

39. Система оподаткування страхових організацій та шляхи її вдосконалення.

40. Управління фінансовою надійністю страхової організації.

41. Методи забезпечення платоспроможності страхової організації.

42. Технічні резерви у страхових компаніях.

43. Резерви в компаніях зі страхування життя.

44. Управління інвестиційною діяльністю страхових організацій.

45. Особливості фінансового менеджменту страхових організаціях.

46. Фінансовий моніторинг у страхових організаціях.

47. Шахрайство в страховому бізнесі й методи боротьби з ним.

48. ЛСОУ, її функції й роль в управлінні страховим бізнесом.

49. Вплив процесів глобалізації економіки на розвиток страхового ринку України.

50. Управління створенням і реєстрацією страхових компаній.

51. Стратегія розвитку страхової компанії.

52. Класифікація страхування і її використання в системі управління розвитком страхового бізнесу.

53. Бізнес-план у страхуванні: структура, призначення і методи опрацювання.

54. Бюджетування і його особливості в страхових організаціях.

55. Урахування зовнішніх і внутрішніх економічних і соціальних умов розвитку страховика.

56. Організаційна структура управління в страхових компаніях та шляхи її вдосконалення.

57. Корпоративне управління в страхових компаніях.

58. Державне регулювання страхової діяльності і напрямки його вдосконалення.

59. Складові, джерела формування та шляхи підвищення ефективності використання потенціалу страховика.

60. Особливості кадрового забезпечення та системи мотивації персоналу страховиків.

61. Інформаційне забезпечення страхового менеджменту.

62. Роль інформаційних систем в управлінні страховиком.

63. Страховий маркетинг та шляхи його активізації.

64. Управління рекламною діяльністю страховика.

65. Управління аквізиційною діяльністю страховика.

66. Система продажу страхових послуг: обґрунтування переваг та недоліків окремих каналів розподілу.

67. Організація діяльності страхових посередників.

68. Організація і шляхи вдосконалення продажу страхових послуг.

69. Управління агентською мережею страховика.

70. Страхові брокери та їх місце в страховому бізнесі.

71. МТСБУ та його роль в управлінні обов’язковим страхуванням

цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів.

72. Взаємовідносини між страховими організаціями і банками.

73. Управління діяльністю недержавних пенсійних фондів.

74. Управління ризиками страховика.

75. Тарифна політика в страхуванні: принципи та основні завдання.

76. Андерайтинг у страхуванні.

77. Управління страховим портфелем.

78. Зміст і процедура укладання та супроводу страхового договору.

79. Урегулювання претензій у майновому страхуванні.

80. Урегулювання претензій у страхуванні життя.

81. Управління грошовими потоками в операційній діяльності страховика.

82. Управління формуванням доходів страховика.

83. Управління витратами страхової організації.

84. Управління ризиками страхової організації.

85. Реінжиніринг бізнес-процесів у страхуванні.

86. Система оподаткування страхових організацій та шляхи її вдосконалення.

87. Управління фінансовою надійністю страхової організації.

88. Методи забезпечення платоспроможності страхової організації.

89. Технічні резерви у страхових компаніях.

90. Резерви в компаніях зі страхування життя.

91. Управління інвестиційною діяльністю страхових організацій.

92. Особливості фінансового менеджменту страхових організаціях.

93. Фінансовий моніторинг у страхових організаціях.

94. Шахрайство в страховому бізнесі й методи боротьби з ним.

95. ЛСОУ, її функції й роль в управлінні страховим бізнесом.

96. Взаємовідносини між страховими організаціями і банками.

97. Організація і шляхи вдосконалення продажу страхових послуг.

98. Стратегія розвитку страхової компанії.

99. Організація діяльності страхових посередників.

У разі виникнення проблем із вибором теми контрольної роботи студенти можуть звертатися до викладача в час відведений для консультації. В окремих випадках за обґрунтованою заявою студента тема завдання може бути уточнена або змінена науковим керівником. Студенти повинні пам’ятати, що виявлені в процесі перевірки контрольні роботи з однаковим тестом, або значною частиною співпадаючого тексту не будуть зараховуватися.

Усі завдання студент виконує письмово. У кожному з них необхідно:

обґрунтувати актуальність, сформулювати мету й завдання вибраної теми дослідження;

розкрити теоретичні положення теми та здійснити аналіз відповідних явищ, використовуючи статистичні дані з літературних джерел та не конфіденційні матеріали за місцем роботи;

за отриманими результатами дослідження зробити висновки та пропозиції.

При виконанні контрольних робіт студентам необхідно працювати з літературними джерелами: підручниками, посібниками, періодичними виданнями, довідниками, статистичним матеріалом страхових організацій; засвоїти ряд законодавчих, нормативних актів, які регулюють страхову діяльність в Україні.

Методичні вказівки щодо оформлення та подання контрольних робіт

Контрольна робота виконується у письмовій формі на стандартних аркушах формату А4 на комп’ютері або від руки розбірливим почерком. Рукопис скріплюється металевими скобками або прошивається з лівого краю.

На титульному аркуші студент записує назву міністерства, університету, факультету, кафедри. Нижче робиться запис: Контрольна робота з науки «Страховий менеджмент» студента (прізвище, ініціали, шифр академічної групи), варіант №, тема, назва організації на базі якої виконана робота.

Обсяг контрольної роботи має бути в межах 15-20 сторінок. Вона повинна містити короткий «Вступ», 2-4 питання, «Висновки», перелік використаних літературних джерел, включаючи Інтернет сайти. Робота має бути ілюстрована таблицями, графіками, схемами. Бажано використовувати матеріали компаній, розташованих у районах за місцем роботи магістранта. При підготовці рукопису обов'язкове посилання на джерела інформації. При виконані контрольних робіт варто користуватися нормативними актами, рекомендованою літературою, періодичними виданнями, а також інформацією, яка розміщена на спеціалізованих страхових сайтах, зокрема, http://www.dfp.gov.ua/ http://forinsurer.com/public/, http://www.uainsur.com/

Граничний термін подання контрольної роботи на кафедру страхування – за 2 тижні до початку екзаменаційної сесії. Рукописи, що будуть зареєстровані на кафедрі пізніше встановленого терміну (без поважних причин, засвідчених деканатом) не розглядаються і не оцінюються.

Отримані кафедрою контрольні роботи студентів оцінюються викладачем у десятиденний термін. Про одержану оцінку студент може дізнатись у викладача під час щотижневої консультації на кафедрі або безпосередньо на семінарському (практичному) занятті.

6. Система поточного і підсумкового контролю якості знань студентів з науки

6.1. Порядок поточного контролю та критерії оцінювання знань студентів з науки

Поточне й підсумкове оцінювання знань студентів здійснюється відповідно із чинними в КНЕУ положеннями.

Поточне оцінювання знань студентів денної форми навчання полягає в оцінюванні викладачем:

• правильності виконання модульної (контрольної) роботи;

• якості опрацювання та захисту обов’язкових та вибіркових індивідуальних завдань.

Кожне з 3 завдань, які виконуються на базі практики, або за місцем роботи, може мати наступні оцінки: 0, 6; 8, 10 балів.

Викладач оцінює звіт про виконання студентом кожного пункту індивідуального завдання за такими вимогами:

Модульна (контрольна) робота оцінюється в залежності від повноти та правильності відповідей на тестове завдання та розв’язання задачі. Кожне завдання оцінюється в «0», «6», «8» або «10» балів.

Студент має можливість також отримати 10 балів за підготовлену доповідь на наукову конференцію (семінар), опубліковану статтю з питань страхового менеджменту.

Поточне оцінювання знань студентів заочної форми навчання полягає в оцінюванні викладачем:

• якості та повноті розкриття теми домашньої контрольної роботи;

• правильності виконання модульної роботи;

• якості опрацювання та захисту індивідуальних завдань.

Такі студенти обов’язково виконують контрольну роботу. Вона готується на підставі вивчення літературних джерел, звітних матеріалів страховиків, що публікуються в пресі. За виконання обраного варіанту контрольної роботи студент може отримати в залежності від якості її виконання 0; 6; 8, 10 балів.

Викладач оцінює контрольну роботу студентів за такими вимогами:

Серед вибіркових видів СРС студент може вибрати або виконання модульної роботи, або виконання одного завдання із будь-якого пакету індивідуальних завдань по аналогії зі студентами денної форми. (див. пакети «А» і «Б»).

Завдання для модульного контролю для студентів заочної форми навчання складаються з 2 пунктів (тестове завдання і задача).

Оцінка виконання кожного модульного завдання визначається у балах: 0, 6, 8, 10.

«0» балів виставляється при відсутності студента на модульному контролі або при неправильних відповідях на всі 2 завдання модуля;

«6» балів виставляється при правильній відповіді на 1 завдання модуля;

«8» балів виставляється при правильних відповідях на завдання модульної контрольної роботи, але з незначними помилками.

«10» балів виставляється при правильній відповіді на 2 завдання модуля.

Студент має можливість також отримати 10 балів за виконання одного із завдань пакету «А» або «Б» або за підготовлену доповідь на наукову конференцію (семінар), опубліковану статтю з питань страхового менеджменту.

Критерії оцінювання знань на семінарських (практичних) заняттях:

Найвищий бал – студент дає обґрунтовані, глибокі й теоретично правильні відповіді на поставлені питання; демонструє здатність здійснювати порівняльний аналіз різних теорій, концепцій, робити логічні висновки та узагальнення; здатність висловлювати та аргументувати власне ставлення до альтернативних поглядів на певне питання; використовує фактичні та статистичні дані, які підтверджують тези відповіді на питання; правильно розв’язує задачі або без помилок дає відповіді на тестові завдання; демонструє знання законодавчих та нормативних актів України, підручників, посібників, лекційного курсу.

Високий бал – студент володіє знанням матеріалу на рівні вимог, наведених вище, але у розкритті змісту питань ним були допущені незначні помилки у формулювання термінів і категорій, використанні цифрового матеріалу, посилання на конкретні періоди і дати; допускає незначні помилки у розрахунках задач або відповідях на тестові завдання; питання викладене недостатньо глибоко, в стислій формі.

Середній бал – студент в цілому володіє знанням матеріалу на рівні вимог, наведених вище, але у розкритті змісту питань ним були допущені окремі суттєві помилки у формулюванні термінів і категорій, у розв’язуванні задач або відповідях на тестові завдання, використанні цифрового матеріалу, посиланні на конкретні періоди і дати; питання викладене не глибоко, в занадто стислій формі.

Незадовільно – студент не відповідає на поставлене питання або відповідає неправильно. Відповідь містить зайвий матеріал, що не відповідає смислу питання і свідчить про нездатність студента зрозуміти питання. Невірно розв’язує задачі за темою курсу або дає неправильні відповіді на тестові завдання.

Загальна кількість балів, що вносяться до екзаменаційної відомості за поточну роботу студента денної форми навчання не може перевищувати 50 балів, а заочної – 20 балів.

6.2. Порядок підсумкового контролю знань

Підсумковий контроль знань студентів усіх форм навчання з науки «Страховий менеджмент» відбувається у формі іспиту. Іспит проходить у письмовій формі за білетами, затвердженими кафедрою. При цьому письмове завдання для денної форми включає:

• 2 теоретичні питання;

• 2 тестові завдання;

• 2 задачі;

для заочної форми:

• 3 теоретичні питання;

• 4 тестові завдання;

• 3 задачі.

Варіанти завдань складаються з розрахунком на охоплення всього програмного матеріалу дисципліни. Правильність відповідей на кожне теоретичне питання, тестове завдання та задачу оцінюється за бальною шкалою (0, 6, 8, 10). Максимальна кількість балів за відповіді на питання екзаменаційного білету для денної форми не може перевищувати 60 балів, а для заочної – 100 балів.

У разі, коли відповідь студента на іспиті оцінено менше ніж у 30 балів (50 балів), він отримує незадовільну оцінку за результатом іспиту та незадовільну загальну підсумкову оцінку. В цьому випадку отримані результати поточного контролю не враховуються.

Викладач оцінює відповіді на питання за такими вимогами:

Вимоги до оцінки теоретичних питань

а) 10 балів – студент дає обґрунтовану, глибоку й теоретично правильну відповідь на поставлене питання, яка демонструє здатність здійснювати порівняльний аналіз різних теорій, концепцій, робити логічні висновки та узагальнення; здатність висловлювати та аргументувати власне ставлення до альтернативних поглядів на певне питання; використовує фактичні та статистичні дані, які підтверджують тези відповіді на питання; демонструє знання законодавчих та нормативних актів України, підручників, посібників;

б) 8 балів – студент володіє знанням матеріалу на рівні вимог, наведених вище, але у розкритті змісту питань ним були допущені незначні помилки у формулюванні термінів і категорій, використанні цифрового матеріалу, посиланні на конкретні періоди і дати; питання викладене недостатньо глибоко, в занадто стислій формі;

в) 6 балів – студент в цілому володіє знанням матеріалу на рівні вимог, наведених вище, але у розкритті змісту питань ним були допущені окремі суттєві помилки у формулюванні термінів і категорій, використанні цифрового матеріалу, посиланні на конкретні періоди і дати; питання викладене неглибоко, в занадто стислій формі;

г) 0 балів – студент не відповідає на поставлене питання або відповідає неправильно. У відповіді відсутні необхідні докази та аргументи. Зроблені висновки не відповідають загальновизначеним, є помилковими. Відповідь містить зайвий матеріал, що не відповідає змісту питання і свідчить про нездатність студента зрозуміти суть питання. Відповідь є цілком ідентичною тексту підручника чи конспекту або цілком ідентичною відповіді іншого студента на це ж саме питання.

Вимоги до оцінки тестових завдань

Тестове завдання, яке складається з трьох (п’ятьох) тестів, і оцінюється як одне питання письмового завдання за шкалою: 10; 8; 6, 0 балів, таким чином:

а) 10 балів – студент правильно відповів на 3 (4,5-5) питань тестового завдання;

б) 8 балів – студент правильно відповів на 2-2,5 (3,5-4) питань тестового завдання;

в) 6 балів – студент правильно відповів на 1,5 (2,5-3) питань тестового завдання;

г) 0 балів – студент не відповів правильно на жодне питання тестового завдання.

Вимоги до оцінки задач

а) 10 балів – студент дає повну, вичерпну відповідь. Вона складається із правильного арифметичного результату; доцільного й логічного теоретичного обґрунтування виконаних розрахунків; вірного посилання (за необхідністю) на відповідні законодавчі та нормативні акти;

б) 8 балів – студент розв’язує задачу правильно, надане теоретичне обґрунтування поверхове; або хід розв’язку вірний, теоретичне обґрунтування зроблене, але є арифметична помилка у розрахунках;

в) 6 балів – студент дає правильну відповідь, але відсутній розв’язок задачі, або є лише окремі правильні проміжні розрахунки;

г) 0 балів – студент зовсім не розв’язує задачі або розв’язує її невірно; або: опис розв’язання є повністю ідентичним опису розв’язання подібної задачі іншим студентом.

Результати іспиту оцінюються в діапазоні від 0 до 60 (100) балів (включно).

У разі, коли відповіді студента на іспиті оцінені менше ніж в 30 (50) балів, він отримує незадовільну оцінку за результатами іспиту та незадовільну загальну підсумкову оцінку. У цьому випадку отримані результати поточного контролю не враховуються.

Загальна підсумкова оцінка з науки «Страховий менеджмент» складається із суми балів за результати поточного контролю знань та за виконання завдань, що виносяться на іспит (за умови, що студент набрав за їх виконання 30 (50) балів і вище).

До екзаменаційної відомості заносяться окремо результати в балах поточного контролю та іспиту, а також їх сума.

Переведення даних 100-бальної шкали оцінювання в 4-х бальну здійснюється в такому порядку:

Оцінка за 4-х бальною шкалою виставляється в залікову книжку та екзаменаційну відомість.

4. Зразок екзаменаційного білета зразок екзаменаційного білета для денної форми навчання

1. Зароблена страхова премія: сутність та порядок визначення.

2. Життєвий цикл страхової організації і його вплив на управлінські процеси.

3. Тестове завдання

3.1. Страховий агент працює:

а) від власного імені та за власний рахунок;

б) від імені страховика та за власний рахунок;

в) від імені та за рахунок страховика;

г) від імені страховика та за рахунок страхувальника;

д) від імені страхувальника та за рахунок страховика.

3.2. Операції за ризиковими видами страхування оподатковуються:

а) за ставкою 6 %;

б) не оподатковуються;

в) за ставкою 30 %;

г) за ставкою 3 %;

д) за ставкою 25 %.

3.3. До технічних резервів страховика відносяться:

а) резерв незароблених премій;

б) резерв збитків;

в) математичні резерви;

г) резерв катастроф:

д) резерв належних виплат страхових сум.

3.4. Страховик, проводячи інвестиційну діяльність може використовувати кошти:

а) страхового резервного фонду;

б) кредиторської заборгованості;

в) статутного капіталу;

г) нерозподіленого прибутку;

д) страхувальників.

3.5. Ресурсний потенціал страховика – це (дати визначення):

4. Тестове завдання

4.1. Яка мінімальна кількість осіб потрібна для створення страхової компанії:

а) не менше п’яти;

б) не менше трьох;

в) визначається в залежності від спеціалізації страхової компанії;

г) не менше однієї особи;

д) кількість осіб немає значення.

4.2. Які з наведених випадків мають ознаки страхового шахрайства:

а) невідповідність описання страхувальником обставин страхового випадку висновкам офіційних органів;

б) страхувальник надав заяву про настання страхової події по факсу;

в) страхування одного об’єкта в декількох страхових компаніях;

г) суттєве заниження або завищення вартості об’єкта страхування;

д) подання заяви про страхову подію через декілька днів після її настання в термін, зазначений у договорі страхування.

4.3. Фактичний запас платоспроможності розраховується на підставі:

а) вартості майна;

б) нематеріальних активів;

в) страхових резервів;

г) загальної суми зобов’язань;

д) страхових премій.

4.4. Зароблена страхова премія визначається на підставі:

а) страхових премій належних страховику;

б) прибутку страховика;

в) резерву незароблених премій;

г) гарантійного фонду;

д) частки перестраховика в резерві незаробленої премії страховика.

4.5. Маркетинг у страхуванні – це (дати визначення):

5. Задача.

Визначити обсяг резерву незароблених премій страховика та частку перестраховика в резерві незароблених премій страховика станом на 31.12.12 та 01.03.13 р. методом «плаваючих» кварталів, виходячи з наступних даних:

6. Задача.

Визначити фактичний та нормативний запаси платоспроможності і з’ясувати чи виконує страховик вимоги Закону України «Про страхування» щодо платоспроможності, виходячи із наступних даних за результатами роботи в 2012 р.:

тис. грн.

Зразок екзаменаційного білета для заочної форми навчання

1. Управління рекламною діяльністю.

2. Служба врегулювання претензій: завдання та місце в страховій компанії.

3. Поняття фінансової надійності та методи її забезпечення.

4. Тестове завдання

4.1. Яка мінімальна кількість осіб потрібна для створення страхової компанії:

а) не менше п’яти;

б) не менше трьох;

в) визначається в залежності від спеціалізації страхової компанії;

г) не менше однієї особи;

д) кількість осіб немає значення.

4.2. Які з наведених випадків мають ознаки страхового шахрайства:

а) невідповідність описання страхувальником обставин страхового випадку висновкам офіційних органів;

б) страхувальник надав заяву про настання страхової події по факсу;

в) страхування одного об’єкта в декількох страхових компаніях;

г) суттєве заниження або завищення вартості об’єкта страхування;

д) подання заяви про страхову подію через декілька днів після її настання в термін, зазначений у договорі страхування.

4.3. Фактичний запас платоспроможності розраховується на підставі:

а) вартості майна;

б) нематеріальних активів;

в) страхових резервів;

г) загальної суми зобов’язань;

д) страхових премій.

4.4. Зароблена страхова премія визначається на підставі:

а) страхових премій належних страховику;

б) прибутку страховика;

в) резерву незароблених премій;

г) гарантійного фонду;

д) частки перестраховика в резерві незаробленої премії страховика.

4.5. Маркетинг у страхуванні – це (дати визначення):

5. Тестове завдання

5.1. До заходів стратегічного маркетингу відносять:

а) дослідження страхового ринку та його сегментацію;

б) розробку пропозицій та проектів щодо стратегії подальшого розвитку;

в) аналіз поточного стану реалізації страхових послуг;

г) визначення індикативних показників страхової продукції;

д) професійну підготовку фахівців та страхових посередників.

5.2. Операції за ризиковими видами страхування оподатковуються:

а) за ставкою 6 %;

б) не оподатковуються;

в) за ставкою 30 %;

г) за ставкою 3 %;

д) за ставкою 25 %.

5.3. До технічних резервів страховика відносяться:

а) резерв незароблених премій;

б) резерв збитків;

в) математичні резерви;

г) резерв катастроф:

д) резерв належних виплат страхових сум.

5.4. Витрати страховика можна поділити на такі групи:

а) комісійні винагороди за передачу ризиків у перестрахування;

б) витрати на утримання страхової компанії;

в) повернення сум із централізованих страхових резервних фондів;

г) витрати на обслуговування процесу страхування і перестрахування;

д) виплати страхових сум та страхових відшкодувань.

5.5. Ресурсний потенціал страховика – це (дати визначення):

6. Тестове завдання

6.1. Яка мінімальна кількість осіб потрібна для створення страхової компанії:

а) не менше п’яти;

б) не менше трьох;

в) визначається в залежності від спеціалізації страхової компанії;

г) не менше однієї особи;

д) кількість осіб немає значення.

6.2. Чи приймаються спекулятивні ризики на страхування:

а) так;

б) ні;

в) так, але за підвищеним тарифом;

г) так, але тільки державними страховими компаніями;

д) так, але тільки страховими пулами.

6.3. До складу страхового тарифу входять:

а) нетто-тариф та брутто-тариф;

б) нетто-тариф, прибуток та навантаження;

в) нетто-тариф, витрати на ведення справи та прибуток;

г) брутто-тариф та навантаження;

д) нетто-тариф та прибуток.

6.4. Зароблена страхова премія визначається на підставі:

а) страхових премій належних страховику;

б) прибутку страховика;

в) резерву незароблених премій;

г) гарантійного фонду;

д) частки перестраховика в резерві незаробленої премії страховика.

6.5. Маркетинг у страхуванні – це (дати визначення):

7. Тестове завдання

7.1. За своїм походженням ризики поділяються на:

а) природні;

б) майнові;

в) катастрофічні;

г) антропогенні;

д) особисті.

7.2. Доходи страховика можна поділити на такі групи:

а) доходи від основної діяльності;

б) доходи від посередницької діяльності;

в) доходи від інвестиційної та фінансової діяльності;

г) доходи від комерційної діяльності;

д) інші доходи.

7.3. Прибуток від страхової діяльності формується за рахунок:

а) зароблених страхових премій;

б) технічних резервів;

в) суми коштів, повернених із централізованих резервних фондів;

г) доходів від розміщення тимчасово вільних коштів;

д) комісійної винагороди від перестраховика.

7.4. Страховий агент працює:

а) від власного імені та за власний рахунок;

б) від імені страховика та за власний рахунок;

в) від імені та за рахунок страховика;

г) від імені страховика та за рахунок страхувальника;

д) від імені страхувальника та за рахунок страховика.

7.5. Фінансовий моніторинг – це (дати визначення):

8. Задача.

Необхідно спрогнозувати рівень виплат за окремими видами страхування та страховим портфелем в цілому компанії «Мир» на наступний рік, виходячи з наступних даних:

1. інформація за минулий рік:

2. планові показники на наступний рік порівняно з минулим:

• зростання зібраних премій за всіма договорами страхування на 10 % і за договорами перестрахування – на 5 %;

• у перестрахування буде передано 30 % всіх зобов’язань за всіма видами страхування.

9. Задача.

Визначити величину заробленої страхової премії за 2012 рік, виходячи з наступних даних:

• частина страхових відшкодувань, компенсованих перестраховиками – 90 тис. грн.;

• величина резерву незароблених премій на початок року – 230 тис. грн.; на кінець року – 300 тис. грн.;

• сума премій, що надійшли протягом року за договорами страхування – 1 230 тис. грн.;

• відрахування до вільних резервів – 70 тис. грн.;

• сума премій, що надійшли протягом року за договорами перестрахування — 540 тис. грн.;

• сума премій, сплачених перестраховикам — 130 тис. грн.;

• комісійна винагорода за передачу ризиків у перестрахування — 50 тис. грн.

10. Задача.

Визначити чи дотримується страхова компанія вимог щодо фінансової платоспроможності, виходячи із наступних даних за результатами роботи за 2012 рік:

• сума страхових платежів – 1 500 тис. грн;

• сума премій, що надійшла за договорами перестрахування – 480 тис. грн;

• величина довгострокових зобов’язань – 1 350 тис. грн.;

• сума премій, переданих у перестрахування – 120 тис. грн;

• сума страхових технічних резервів – 1 260 тис. грн;

• валюта балансу – 5 млн. грн;

• сума нематеріальних активів – 120 тис. грн;

• сума поточних зобов’язань – 1 500 тис. грн;

• сума сплаченого страхового відшкодування – 850 тис. грн,

у т.ч. за договорами перестрахування – 500 тис. грн.

54