- •Введение
- •1. Ценные бумаги и рынок ценных бумаг
- •1.1. Ценные бумаги: сущность, классификация, свойства
- •1.2. Российский рынок ценных бумаг
- •2. Деятельность банков на рынке ценных бумаг: особенность, виды, государственное регулирование
- •2.1. Деятельность банков на рынке ценных бумаг. Банк как эмитент.
- •2.2. Деятельность банков как инвесторов
- •2.4. Традиционные банковские операции
- •Заключение
- •Список использованных источников
2. Деятельность банков на рынке ценных бумаг: особенность, виды, государственное регулирование
2.1. Деятельность банков на рынке ценных бумаг. Банк как эмитент.
Особенность деятельности российских банков на рынке ценных бумаг заключается в том, что они осуществляют операции на этом рынке по общим правилам, действующим для всех участников рынка ценных бумаг, но при этом должны соблюдать еще и дополнительные правила, устанавливаемые Банком России.
Деятельность банков на рынке ценных бумаг можно разделить на четыре вида, которые отражают различную роль, выполняемую банками при проведении определенных операций с ценными бумагами:
деятельность банков как эмитентов;
деятельность банков как инвесторов;
профессиональная деятельность банков на рынке ценных бумаг;
традиционные банковские операции, связанные с обслуживанием рынка ценных бумаг.
Каждый вид деятельности включает в себя широкий спектр разнообразных операций, опосредующих как движение самих ценных бумаг, так и реализацию прав, вытекающих из этих ценных бумаг (табл.2).
Таблица 2
Деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг8
Эмиссионная деятельность |
Инвестиционная деятельность |
Профессиональная деятельность |
||
Связана с осуществлением эмиссии собственных ценных бумаг и деятельностью по обеспечению реализации инвесторами прав, удостоверенных эмитированными ценными бумагами (выплата дивидендов и процентов, проведение общих собраний и др.) |
Включает операции по покупке/продаже ценных бумаг, привлечение кредитов под залог ценных бумаг, операции по реализации прав инвестора, удостоверенных приобретенными ценными бумагами, в т.ч. получение процентов и дивидендов, в случае долговых ценных бумаг причитающихся сумм от их погашения и т.д. |
Оказание различных услуг на рынке ценных бумаг. Банки могут осуществлять следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: брокерская деятельность, дилерская деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг), депозитарная деятельность |
||
Основные нормативные документы |
||||
ФЗ «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ с посл. изм. от 1 декабря 2007 г.
Указание ЦБР от 9 января 2007 г. N 1785-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 10 марта 2006 года N 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации"
Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (Указание Банка России №333-У от 31 августа 1998 г.)
ФЗ «О простом и переводном векселе» от 11 марта 1997 г. №48-ФЗ
|
ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 29 апреля 1996 г. №39-ФЗ с посл. изм. от 6 декабря 2006 г.
Положение ЦБР от 5 декабря 2002 г. N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" с посл. изм. от 11 декабря 2006 г.
Указание ЦБР от 14 ноября 2007 г. N 1907-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" |
ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г. №39-ФЗс посл. изм. от 6 декабря 2006 г.
Постановление ФКЦБ «О депозитарной деятельности в РФ» от 16 октября 1997 г. №36
Постановление ФКЦБ от 11 октября 1999 г. №9 «Правила осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг РФ» с посл. изм. от 13 августа 2003 г.
Постановление ФКЦБ и Минфина от 11 декабря 2001 г. №32, 108н «Порядок ведения внутреннего учета сделок, включая срочные, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами»
Приказ ЦБР от 2 июля 1997 г. N 02-287 "Об утверждении Инструкции "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации" с посл. изм. от 25 мая 1998 г.
Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 14 августа 2002 г. N 32/пс "Об утверждении Положения о клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации" с посл. изм. от 15 декабря 2004 г.
Положение ЦБР от 10 ноября 1998 г. N 59-П "О порядке рассмотрения документов и заключения Банком России Договоров о выполнении функций Дилера на рынке ГКО-ОФЗ" |
||
Инструкция Банка России «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Банка России» от 23 февраля 1996 г. №34 |
||||
Деятельность банков как эмитентов включает в себя операции по эмиссии (выпуску) собственных ценных бумаг и их первичному размещению, а также операции и другую деятельность по обеспечению реализации прав инвесторов, удостоверенных ценными бумагами, эмитированными банками: выплату процентов и дивидендов; погашение долговых ценных бумаг при наступлении срока; создание условий для участия владельцев акций в управлении банком, включая проведение общих собраний акционеров; предоставление общей информации о деятельности банка-эмитента.
В соответствии с действующим законодательством эмитенты публично размещаемых ценных бумаг обязаны раскрывать информацию по ценным бумагам в форме9:
ежеквартального отчета по ценным бумагам, который составляется по итогам каждого квартала и предоставляется не позднее 30 календарных дней после его окончания в территориальные учреждения ЦБ РФ на бумажных носителях и в электронной форме, а также владельцам ценных бумаг эмитента по их требованию за плату, не превышающую накладные расходы по изготовлению отчета;
сообщения о существенных событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента, перечень которых законодательно установлен, предоставляемого в электронном виде распространителю, заключившему договор с ЦБ РФ. Сообщения должны быть опубликованы в печати не позднее 5 дней с момента осуществления этих событий.