6. Анализ финансового состояния и финансовых результатов оао «Торгово-логистический центр «Озерцо-логистик»
На основании данных ОАО «Торгово-логистический центр «Озерцо-логистик» за 2010 – 2012 г.г., проведем анализ основных экономических показателей в таблице 14.
.
Таблица 14. – Основные экономические показатели деятельности ОАО «Торгово-логистический центр «Озерцо-логистик» за 2010 – 2012 гг., млн. руб.
Наименование показателей |
2010г. |
2011г. |
2012г. |
Темп роста, % |
Отклонения, +/- |
|
|||||||||||
2011 к 2010 |
2012 к 2011 |
2012 к 2010 |
2011 к 2010 |
2012 к 2011 |
2012 к 2010 |
|
|||||||||||
|
|||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
||||||||
1. Выручка от реализации товаров, работ (услуг) |
14 631 |
22 841 |
49 577 |
156,1 |
217,1 |
338,9 |
8210 |
26736 |
34946 |
||||||||
1.2. Оказание услуг всего: |
11 583 |
15 235 |
42 254 |
131,5 |
277,3 |
364,8 |
3652 |
27019 |
30671 |
||||||||
Таможенное дело и ТЭД |
6 724 |
7 528 |
18 437 |
112,0 |
244,9 |
274,2 |
804 |
10909 |
11713 |
||||||||
Оказание услуг хранения и складиров. |
4 488 |
6 201 |
21 643 |
138,2 |
349,0 |
482,2 |
1713 |
15442 |
17155 |
||||||||
Прочие виды услуг |
371 |
1 506 |
2 174 |
406,3 |
144,4 |
586,5 |
1135 |
668 |
1803 |
||||||||
1.3. Сдача в аренду собств.недвиж.имущ. |
1 708 |
972 |
1 216 |
56,9 |
125,1 |
71,2 |
-736 |
244 |
-492 |
||||||||
1.4.Розничная торговля (товарооборот) |
55 |
281 |
2 885 |
511,3 |
1026,0 |
5245,6 |
226 |
2604 |
2830 |
||||||||
1.5. Оптовая торговля (товарооборот) |
1 285 |
6 353 |
3 222 |
494,5 |
50,7 |
250,8 |
5068 |
-3131 |
1937 |
||||||||
2. Покупная стоимость |
1 256 |
5 755 |
4 721 |
458,3 |
82,0 |
376,0 |
4499 |
-1034 |
3465 |
|
|
||||||
3. Затраты |
8 890 |
12 909 |
27 652 |
145,2 |
214,2 |
311,1 |
4020 |
14743 |
18763 |
|
|
||||||
3.1.Материальные затраты |
2 087 |
2 445 |
5 878 |
117,1 |
240,4 |
281,6 |
358 |
3433 |
3791 |
|
|
||||||
3.2. Расходы на оплату труда |
3 415 |
4 656 |
11 111 |
136,3 |
238,7 |
325,3 |
1240 |
6456 |
7696 |
|
|
||||||
3.3.Отчисления на социальные нужды |
1 201 |
1 616 |
3 770 |
134,6 |
233,3 |
313,9 |
415 |
2154 |
2569 |
|
|
||||||
3.4.Амортизация ОС и НМА |
590 |
1 321 |
2 448 |
224,1 |
185,3 |
415,3 |
732 |
1127 |
1859 |
|
|
||||||
3.5. Прочие затраты |
1 596 |
2 871 |
4 445 |
179,8 |
154,8 |
278,4 |
1275 |
1574 |
2849 |
|
|
||||||
4. Налоги из выручки |
2 256 |
3 228 |
7 863 |
143,1 |
243,6 |
348,6 |
972 |
4635 |
5607 |
|
|
||||||
5. Прибыль от реализации |
2 230 |
949 |
9 341 |
42,6 |
984,3 |
419,0 |
-1281 |
8392 |
7111 |
|
|
||||||
6. Прочие доходы по тек. деят. |
1 |
224 |
1 669 |
20363,3 |
745,1 |
151727,3 |
223 |
1445 |
1668 |
|
|
||||||
7. Прочие расходы по тек. деятельн. |
-204 |
-177 |
-3 651 |
86,8 |
2062,7 |
1790,6 |
27 |
-3474 |
-3447 |
|
|
||||||
8. Прибыль, убыток от тек. деятельн. |
2 027 |
996 |
7 359 |
49,1 |
738,9 |
363,1 |
-1031 |
6363 |
5332 |
|
|
||||||
9. Прибыль, убыток от иной деят. |
|
|
-342 |
- |
- |
- |
0 |
-342 |
-342 |
|
|
||||||
10. Налоги из прибыли |
720 |
334 |
1 504 |
46,4 |
450,3 |
208,8 |
-386 |
1170 |
784 |
|
|
||||||
11. Чистая прибыль |
1 307 |
662 |
5 517 |
50,7 |
833,4 |
422,3 |
-644 |
4855 |
4211 |
||||||||
12.Рентабельность реализов.прод. (услуг), в % |
25 |
5,1 |
28,9 |
20,3 |
566,7 |
115,2 |
-20 |
24 |
4 |
||||||||
13.Рентабельность продаж, в % |
15 |
4,2 |
18,8 |
27,6 |
447,6 |
123,7 |
-11 |
15 |
4 |
||||||||
14. Объем инвестиций в основной капитал |
1 122 |
2 263 |
4 930 |
201,7 |
217,9 |
439,4 |
1141 |
2667 |
3808 |
||||||||
15.Среднеспис. числ.,чел. |
178 |
187 |
208 |
105,1 |
111,2 |
116,9 |
9 |
21 |
30 |
||||||||
16.Ср./месячная ЗП (начисл.) |
1 685 |
2 175 |
4 771 |
129,1 |
219,3 |
283,1 |
490 |
2596 |
3086 |
||||||||
17. Индекс потребительских цен, % |
107,8 |
165,2 |
159,2 |
153,2 |
96,4 |
147,7 |
57 |
-6 |
51 |
||||||||
18.Ср./месячная ЗП (реальная) |
1 563 |
1 317 |
2 997 |
84,2 |
227,6 |
191,7 |
-247 |
1680 |
1434 |
||||||||
По данным таблицы 14. можно сделать следующие выводы, что выручка от реализации за 2012 год увеличился на 26736 млн. рублей по сравнению с 2011 годом, а по сравнению с 2010 годом на 34946 млн. рублей.
Также по данным таблицы можно сказать, что объем выручки от реализации возрос с 2010 по 2012 г. на 238,9%.
Объем затрат в выручке увеличились за счет увеличения выручки за 2012 год на 14743 млн. руб по сравнению с 2011 г., а по сравнению с 2010 на 18763 млн. руб. Что составляет 114,2 % 2012 по отношению к 2011 и 211,1% к 2010 годам .
За счет таможенных услуг выручка от реализации в 2012 году выросла на 10909 млн. руб по отношению к 2011 году, что составляет 144,9%, а по сравнению к 2010 на 11713 млн. руб (174,2%). За счет услуг по хранению произошла следующая динамика роста выручки: в 2012 по отношению к 2011 на 15442 млн. руб (249,0%), а к 2010 увеличилась на 17155 млн. руб (382,2%).
Прибыль от реализации товаров в динамике увеличилась с 2230 млн. рублей за 2010 год до 9341 млн. рублей, показатель за 2012 года.
Уровень рентабельности реализованных товаров и услуг к обороту снизился с 25% за 2010 год до 5,1 % в 2011, однако в 2012 году произошел скачок до 28,9%.
Уровень рентабельности продаж к обороту снизился с 15% за 2010 год до 4,2 % в 2011, но однако в 2012 году произошел скачок до 18,8% (рисунок 4).
Рисунок 4– Динамика рентабельности
Положительный момент в деятельности предприятия ОАО «Торгово-логистический центр «Озерцо-логистик» - значительный рост чистой прибыли, она увеличилась с 1307 млн. рублей (показатель за 2010 год) до 5517 млн. рублей за 2012 год (рисунок 5).
Рисунок
5 – Динамика изменения чистой прибыли
Объем инвестиций в основной капитал в 2012 году составили 4930 млн. рублей, что выше на 3808 млн. рублей показателя за 2010 год и на 2667 млн. рублей показателя за 2011 год.
Наблюдается тенденция увеличения среднемесячной заработной платы. Так в 2012 году по сравнению с 2010 годом начисленная среднемесячная ЗП увеличилась на 3086 млн. руб, а по сравнению с 2011 года увеличилась на 2596 млн. руб (рисунок 2.6). Так же реальная среднемесячная ЗП увеличилась в 2012 на 1434 млн. руб (91,7 %) по сравнению с 2010 годом. Относительно 2011 произошел рост реальной среднемесячной ЗП на 1680 млн. руб, что составило 127,6 %. Устойчивый рост заработной платы повышает стабильность и имидж предприятия, привлекая новые более квалифицированные кадры и повышая уровень мотивации уже работающих на данном предприятии людей.