11.Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

На 2012 г. запланированы следующие показатели:

• темпы роста товарной продукции 109,1 %,

• рентабельность реализованной продукции 15,2%:

• рентабельность продаж 12,8%;

• привлечение инвестиций 3800млн. руб.

• привлечение кредитов на обновление основного капитала 3600 млн. руб.

• уровень закредитованности 6,5млрд. руб.

• коэффициент текущей ликвидности 2,0;

• коэффициент обеспеченности оборотными средствами 0,5.

Предусматривается продолжить работы по освоению новой продукции, удельный вес которой в объемах производства составит 6%.

Бизнес-план на 2012 год ставит своей целью решение основной экономической задачи – обеспечение положительной динамики развития и сохранение стабильности.

Основным направлением производственно-хозяйственной деятельности предприятия в 2012 году является сохранение и развитие наукоемкого производства пассивных электронных компонентов (конденсаторов, терморезисторов).

Предусматривается реализовать в 2012 г. инвестиционный проект «Модернизация производства терморезисторов и конденсаторов (II и III этапы) с целью повышения конкурентоспособности изделий и увеличения объемов производства в 1,5 раза».

Бизнес-планом на 2012 год предусматривается произвести продукции на сумму 71,1 млрд. руб. Реализация составит 72,5 млрд. руб. при себестоимости реализованной продукции 60,3 млрд. руб (рис.20). Объем продаж в I квартале составит 18609 млн. руб., во II – 19756 млн. руб., в III квартале - 16016 млн. руб., в IY квартале - 18195млн. руб.

На прибыль предприятия существенное влияние будут оказывать экономические риски: изменения курсов валют, тарифы на энергоносители, рост цен на материалы.

Итоговым финансовым результатом в 2012 г., является чистая прибыль в сумме 6682 млн. руб. Предполагается получить прибыль от реализации продукции в сумме 9298 млн. (рентабельность реализованной продукции +15,2%, рентабельность продаж +12,8%), в том числе 1 кв. прибыль +2931 млн. руб. (рент. +19,4%), 1 полугодие прибыль +5974 млн. руб. (рент. +19,1%), 9 месяцев прибыль +7661 млн. руб. (рент. +17,0%) (рис. 21).

Рис. 20 – Результаты хозяйственной деятельности предприятия

Рис. 21 – Рентабельность за 2012 г.

От операционных доходов прибыль составит 3150 млн. руб., от внереализационных операций убыток в сумме 3322 млн. руб., в том числе за счет содержания социальной сферы и выплат компенсирующего и стимулирующего характера 1545 млн. руб.

Прибыль предприятия в сумме 6959 млн. руб. будет направлена:

- на формирование резервного фонда в сумме 47 млн. руб.;

- перечисление дивидендов собственнику имущества в сумме 668 млн. руб.;

- пополнение оборотных средств в сумме 5599 млн. руб.;

- потребление (выплаты по итогам работы за год) 645 млн. руб.

Налоговая нагрузка прогнозируется на уровне 12,6%. Платежи в бюджет составят 8709 млн. руб.

В качестве источников финансирования НИОКР предусматриваются собственные средства в размере 292 млн. руб.

Для пополнения оборотного капитала запланировано ежемесячное привлечение кредитных ресурсов. Уровень кредитной массы предусматривается сохранить в течение года на уровне 6500 млн. руб.

Финансирование инвестиций в основной капитал предусматривается в сумме 3800 млн. руб.: за счет собственных источников 200млн. руб. и кредитных ресурсов в сумме 3600 млн. руб.

Реализация бизнес-плана позволит обеспечить необходимый уровень рентабельности реализованной продукции и достаточность средств на осуществление производственной деятельности. При этом бизнес-план предусматривает достижение следующих финансовых показателей:

• коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,50

• коэффициент текущей ликвидности 2,0

коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами 0,17.

Условием выполнения намеченного плана является сохранение действиягосударственной поддержки в виде: предоставление льготы по налогу на прибыль на высокотехнологичную продукцию.