9.Прогнозирование издержек на производство и обращение, снижение материалоемкости

Себестоимость товарной продукции в 2012 г. составит 63446 млн. руб., в том числе по элементам затрат:

• сырье и материалы, комплектующие 20606 млн. руб. 32,48%

• тепло- электроэнергия 8566 млн. руб. 13,5%

• фонд оплаты труда 20134 млн. руб. 31,74%

• отчисления на соц. страх. 6845 млн. руб. 9,63%

• амортизационные отчисления 2496 млн. руб. 3,5%

• прочие расходы 4107млн. руб. 5,78%

Затраты на 1 руб. товарной продукции в 2012г. планируются на уровне 0,89 руб., в т.ч. I квартал – 0,7 руб. 1-ое полугодие – 0,86 руб., 9 месяцев – 0,86 руб.

Сложная макроэкономическая ситуация, высокий уровень экономических рисков требует анализа всех затратных статей и оптимизации их финансирования, в том числе по оплате труда.

Затраты на 1 рубль товарной продукции по сравнению с 2011 г. увеличатся на 15,5%. Низкий уровень затрат в 2011г. определялся значительным опережением роста цен на экспортную продукцию по сравнению с изменениями цен на материалы. Длительность технологического цикла, поставки основных материалов из Китая и РФ требуют создание значительного запаса материалов. В условиях девальвации цены по экспорту продукции росли прямо пропорционально его изменению. Этим фактором в основном определялся разрыв в темпах роста цен на готовую продукцию и сырье и материалы.

В 2012 г. будет продолжена модернизация производства конденсаторов и терморезисторов, планируется закупить оборудования не менее чем на 3600 млн. руб., будет проводится совершенствование имеющегося техпроцесса, все проводимые мероприятия позволят обеспечить экономию затрат и снижение уровня материалоемкости и энергоемкости изделий к 2015 г. на уровне 10%. В 2012 г. планируется обеспечить экономию ресурсов в сумме 317 млн. руб.

Прочие расходы в структуре себестоимости составят 5,78%. Уровень прочих расходов в основном определяется процентами по кредитам и налогами из себестоимости.

Прочие расходы всего: 4109 млн. руб. 100%

В том числе

• проценты за пользование кредитом 1375 млн. руб. 33,5%

• внепроизводственные расходы 257 млн. руб. 11,6%

• земельный и экологический налоги 480 млн. руб. 11,6%

• командировочные 550 млн. руб. 13,3 %

• расходы на связь 68 млн. руб. 1,6%

• отчисления в фонд обязательного страхования 120 млн. руб. 2,9%

• отчисления в инновационный фонд (0,1%) 64 млн. руб. 1,5%

• подготовка кадров 120 млн. руб. 2,9%1

• прочие расходы 1330 млн. руб. 32,3%

Наибольший удельный вес в структуре прочих расходов занимают затраты на обслуживание кредита. Затраты на обслуживание кредитов составляют 2,2% от выручки предприятия.

10.Трудовой потенциал

В системе мер по обеспечению экономической устойчивости организации важное место занимает кадровая политика.

Организация укомплектована квалифицированными и подготовленными кадрами, 221 человек имеют высшее образование (24,9% от общей численности), 206 человек среднее специальное образование (23,2% от общей численности). За 11 месяцев 2011 года 40 руководителей и специалистов, 49 рабочих повысили свою квалификацию на курсах целевого назначения, 60 человек повысили свою квалификацию в организации, 27 человек получили вторую профессию, 29 человек, пришедших в организацию, обучились профессии впервые.

На 1 декабря 2011 года среднесписочная численность по организации составила 822 человек, в том числе численность рабочих 501 человек, руководителей, специалистов и служащих – 290 человек, непромышленной группы – 31 человек.

В связи с тем, что организация является наукоемкой, сохраняется высокий удельный вес руководителей и специалистов, а также вспомогательных рабочих, т.к. для осуществления научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ требуется инженерная подготовка, проведение исследований, испытаний, отработка технологии и т.д.

В соответствии с планом производства на 2012 год расчетная численность персонала должна составить 750 человек, в том числе в 1 квартале–808 человек, во 2 квартале – 760 человек, в 3 квартале – 730 человек, в 4 квартале - 700 человек. Упорядочение численности будет проводиться за счет переформатирования структуры и ликвидации излишних звеньев управления, сокращения аппарата управления, а также за счет уменьшения численности вспомогательных рабочих в производственных подразделениях.

Часть сокращенного персонала перейдет работать на предприятия, создаваемые на арендуемых площадях.

В 1 квартале 2012 года ежемесячный фонд заработной платы должен составить 1539,3 млн. рублей, во 2 квартале – 1818,1 млн. рублей, в 3 квартале 2267,2 млн. рублей, в 4 квартале 2075 млн. рублей. Уровень средней заработной платы в 2011 году составит: в 1 квартале – 19550 тыс. рублей, 2 квартале – 2200 тыс. рублей, 3 квартале – 25170 тыс. рублей, 4 квартале – 3267 тыс. рублей, в том числе декабрь – 3800 тыс. руб. или 447 долларов США.. Рост заработной платы будет осуществляться за счет роста объема производства, снижения издержек, сокращения излишней численности работающих, роста производительности труда. Темп роста производительности труда за 2012 год составит 124,3% в сопоставимых ценах, 190% в действующих ценах.