4.2 Критериальные показатели эффективности ооо «Твой дом»

Специалисты фирмы «Твой дом» следят за развитием технологий оказания информационно-справочных услуг, постоянно расширяют номенклатуру оказываемых услуг, используют для оказания услуг современные разработки, что выгодно отличает «Твой дом» от других фирм, оказывающих информационно-справочные услуги.

Проведем анализ объема и структуры оказываемых услуг справочной службой. Отразим в таблице данные об объемах услуг ( таблица 5).

Таблица 5- Объем производства СМР ООО «Твой дом» (млн. руб.)

Показатели	2011г.	2012г.	Отклонения
Общий объем	4.8	6	1.2

Предприятие оказало информационно-справочных услуг в 20011г. в размере 4.8 млн. руб.

В 20012г. объем информационно-справочных услуг вырос на 1.2 млн. руб. и составил 6 млн. руб. Анализ структуры объема оказываемых услуг проведем в таблице 6.

Таблица 6- Анализ структуры услуг ООО «Твой дом»

Показатели	Объем работ, млн. руб.		Структура, %		Изменения в структуре
	2011г.	2012г.	2011г.	2012г.
Общий объем услуг	4.8	6	100	100	-
Объем услуг, оказанных самостоятельно	4.56	5.4	95	90	-5
Объем услуг, оказанных посредством сервиса РАТИСС	0.24	0.6	5	10	+5

В структуре информационно справочных услуг наибольший удельный вес занимают услуги, оказанные своими силами, в 2011г. их доля составила 95%, в 2012г. снизилась на 5% и составила 90%.

Объем услуг, оказанных посредством сервиса РАТИСС, составил в 2011г. 5% от общего объема услуг, в 2012г. 10%.

Проведем анализ динамики и структуры затрат ООО «Твой дом» по данным таблицы 7.

Таблица 7- Себестоимость информационно справочных услуг ООО «Твой дом» за 2011-2012гг.

Статьи затрат	Сумма, млн. руб.			Удельный вес, %
	2011г.	2012г.	Абс. Откл.+, -	2011г.	2012г.	Абс. Откл. +, -
Членские взносы РАТИСС	0,03	0,035	0,05	0,83%	0,76%	-7%
Амортизация основных средств	0,18	0,22	0,04	5%	4,79%	-0,21%
Аренда	0,44	0,65	0,21	12,22%	14,13%	1,91%
Заработная плата	2,46	3,1	0,64	68,33,%	67,4%	-0,93%
Начисления на заработную плату	0,24	0,28	0,04	6,67%	6,09%	-0,58%
Затраты на рекламу	0,1	0,13	0,03	3%	2,83%	-0,17%
Транспортные расходы	0,045	0,05	0,005	1,25%	1,09%	-0,16%
Аренда ПО и обмен базой данных	0,035	0,045	0,01	0,97%	0,98%	0,01
Прочие расходы	0,07	0,09	0,02	2%	1,95%	-0,05
Итого затрат	3,6	4,6	1	100,0	100,0	0

Затраты компании за анализируемый период увеличились на 1 млн. руб. и составили в 2012г. 4,6 млн. руб. В структуре себестоимости наибольший удельный вес занимают затраты на заработную плату, они составляют 68,33 и 67,4% соответственно в 2011и 2012гг. Следующими крупными статьями затрат являются: Начисления на заработную плату – 6,67 и 6,09%, аренда – 15,4 и 15,6%, а также амортизация – 5 и 4,79%. Остальные затраты менее 3% в структуре себестоимости.

Основные показатели деятельности компании отражены в таблице 8

Таблица 8- Основные показатели деятельности ООО «Твой дом» за 2011-2012г.

Показатели	2011г.	2012г.	Темпы роста, %
Выручка от продаж, млн. руб.	4,8	6	125%
Себестоимость, млн. руб.	3,6	4,6	127%
Чистая прибыль, млн. руб.	1,2	1,4	116%
Рентабельность, %	33%	30%	90%

В 2011 г. компания получила выручку в размере 4,8 млн. руб., в 2012 г. выручка выросла на 1,2 млн. руб. и составила 6 млн. руб. Затраты компании за анализируемый период выросли с 3,6 до 4,6 млн. руб., т.е. на 1 млн. руб. Прибыль компании также увеличилась с 1,2 до 1,4 млн. руб., т.е. на 0,2 млн. руб.

Рентабельность предприятия снизилась на 3% и составила в 2012г. 30%, что свидетельствует о снижении эффективности работы ООО «Твой дом».