45. Страховые посредники: понятие и функции.

В процессе осуществления своей деятельности страховая организация вправе воспользоваться услугами посредников — страховых агентов и брокеров.

Страховой агент — это физическое (гражданин Россий­ской Федерации), иногда юридическое лицо (коммерческая организация), выполняющее от имени и по поручению стра­ховщика операции по заключению со страхователями догово­ров добровольного личного и имущественного страхования и по приему по ним страховых платежей.

Права, обязанности и полномочия юридического лица, вы­ступающего в роли страхового агента, определяются договором поручения или агентским договором, который заключает с ним страховщик. Физическое лицо выполняет функции страхового агента на основании заключенного со страховщиком договора гражданско-правового характера.

Страховым брокером называют юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, осуществляющего посредни­ческую деятельность по страхованию от своего имени на ос­новании поручения страхователя или страховщика. Брокерская деятельность по страхованию, которую осуществляет физи­ческое лицо, должна быть оговорена в документе о его госу­дарственной регистрации в качестве индивидуального пред­принимателя. Физическое лицо, ставшее страховым броке­ром, не может выступать в качестве страхового агента, стра­ховщика, перестраховщика.

Главное отличие страхового брокера от страхового агента заключается в том, что он выступает в качестве независимого квалифицированного эксперта для страхователя, во многом определяющего его последующие действия. Страховой бро­кер по своему предназначению выполняет следующие основ­ные функции:

•    оценивает предмет страхования, т.е. выявляет, в каком именно страховании нуждается потенциальный страхователь и от каких именно рисков;

•    проводит сравнительный анализ услуг и финансовое со­стояние ряда страховщиков;

•    подбирает клиенту наиболее выгодного с точки зрения брокера страховщика;

•    оформляет договора страхования документально (по до­веренности страхователя);

ё•    осуществляет контроль за своевременным поступлением страховых взносов от страхователя страховщику;

46.Страховые резервы по рисковым видам страхования.

Страховые резервы – это фонд, образуемый за счет полученных страховых взносов и других средств страховщика, и предназначенный для выполнения принятых страховых обязательств, т.е. страховых выплат.

Страховые резервы формируются страховщиками:

1. По рисковым видам страхования

2. По накопительным видам страхования.

По рискам страхования страховщики формируют резервы в соответствии с правилами формируемых резервов, которые утверждены приказом министерства финансов в РФ

Согласно данных правил страховщики обязаны сформировать следующие резервы

1. Резерв неразработанной премии, который представляет собой денежную оценку будущих обязательств страховщика по страховым случаям, которые могут наступить в будущих периодах

2. Резерв заявленных, но не регулируемых убытков (дополнительная оценка обязательств страховщика на отчетную дату по заявленным на неё убытка

3. Резерв произошедших произошедший по незаявленным убыткам – денежная оценка страховщика на отчетную дату по произошедшим незаявленным убыткам.

4. Стабилизационный резерв – формируется по соответствующим видам страхования в случае образования отрицательного финансового результата

По видам страхования жизни:

1. Математический резерв – оценка обязательств страховщика по договорам страхования жизни

2. Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств – по обслуживанию и исполнению договора страхования жизни

3. Резерв выплат по заявленным, но не урегулированным страховым случаям – по неисполненным или не полностью исполненным обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат

4. Резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям

5. Резерв дополнительных выплат (бонусам)

6. Выравнивающий резерв

47. Резерв по страхованию жизни

Резерв по страхованию жизни (РСЖ) формируется страховой организацией по отдельному страховому договору для выполнения неисполненных или исполненных не до конца обязательств по предстоящим выплатам, предусмотренным условиями данного договора.

Согласно действующего законодательства страховщики образуют данный вид резервов на основании самостоятельно разрабатываемого Положения о формировании страховых резервов по страхованию жизни, согласованного с Федеральной службой страхового надзора (ФССН РФ).

При выборе метода расчета страхового резерва по страхованию жизни необходимо учитывать следующие факторы:

- порядок страховых взносов (единовременно или частями);

- порядок страховых выплат (единственные, серия выплат равного размера через равные промежутки времени, серия выплат разного размера, сочетание названных вариантов);

- соотношение страховых сумм, выплачиваемых по риску смерти и риску дожития;

- норма дохода;

- порядок движения денежных средств при формировании страховых резервов;

- инвестирование страховых резервов.