Тема 4. Коммерческие банки.

1.Активные и пассивные операции кб.

Коммерческий банк-это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции:1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение их от своего имени и за свой счёт, на условиях принципа кредит 2. предоставление сейфов, помещений для хранения денежных средств 3. предоставление информационно-консультационных услуг и др. банковских операций.

КБ вместе с другими КО относятся к нижнему уровню банковской системы. КБ-это предприятие, организующее движение ссудного капитала, с целью получения прибыли. Кб является важнейшим участником кредитной системы, т. к. они аннулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания: выдачу ссуд, приём депозитов, расчёты, покупку-продажу, хранение ценных бумаг, иностранной валюты. Операции КБ можно разделить на пассивные и активные. Под пассивными операциями понимают операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах. Именно с помощью пассивных операций банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Собственные средства банка-это совокупность различных по значению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка. Собственные средства включают: УК, добавочный резервный капиталы, прибыль, остающаяся после уплаты налогов).

К заёмным пассивным средствам относятся депозиты. Депозитными называют операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определённые сроки, либо универсальные. На долю депозитных операций обычно приходится до 95% пассивов. В качестве субъектов пассивных операций могут выступать: 1. государственные предприятия и организации 2. кооперативы 3. акционерные общества 4. общественные организации 5. финансовые и страховые компании 6.отдельные физические лица 7. банки и другие КО.

К недепозитным относятся: 1.получение займов на межбанковском рынке 2.соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом 3. учёт векселей и получение ссуд у ЦБ 4. продажа банковских акцептов 5. выпуск облигаций.

Активные банковские операции- это операции, по средством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы, в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Наиболее распространенными видами активных операций КБ являются: ссудные, инвестиционные, депозитные и прочие.

Ссудные операции- приносят банкам основную часть доходов, посредством них банки превращают временно-бездействующие денежные фонды, в действующие, стимулирующие процессы производства, обращения и потребления. Назначением ссуд являются удовлетворение потребностей заёмщиков: производственные, торгово-посреднические, потребительские.

Второй группой активных операций являются инвестиционные. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Указанные операции также приносят банку доход.

Третьей группой активных операций банков являются депозитные. Назначение активных депозитных операций заключается в создании текущих и длительных резервов в ЦБ и др. КБ. К этой же группе активов относится остаток косовой наличности, находящаяся у самого банка, обеспечивающий платежи в наличной денежной форме, а также вложение в высоколиквидные ценные бумаги.

Прочие активные операции включают операции с инвалютой и драгоценными металлами, агентами.

Перед владельцами привлечённых средств у КБ возникают обязательства. При совершении активных операций у КБ возникают требования.