3. Страхование как экономическая категория. Сущность и функции страхования.

Страхование неразрывно связано с понятием «риск», под которым в обыденной жизни понимают вероятность уничтожения, потерь и повреждений. Понятие «экономический риск» означает неопределенную возможность уничтожения, потерь и повреждений, выраженных в денежном измерителе. С целью снижения финансовых потерь, связанных с экономическим риском, создаются системы финансовой защиты. К числу основных финансовых институтов, имеющих своей целью снижение потерь, связанных с экономическим риском, относится страхование.

Таким образом, как система финансовой защиты страхование представляет собой систему экономических отношений, основанную на объединении экономического риска отдельных субъектов и созданную с целью снижения финансовых потерь, связанных с ним. Осуществляется за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых физическими и юридическими лицами страховых взносов.

Основные принципы организации страхования:

- Принцип учета психологического фактора;

- Принцип объединения экономического риска;

- Принцип солидарности, расклада ущерба;

- Принцип финансовой эквивалентности.

Роль страхования заключается в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства и проявляется в конечных результатах, которые выражаются в:

• обеспечении социальной и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба;

• участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций;

• показателях развития страховых операций на макроэкономическом уровне.

Страхованию присущи специфические признаки, которые характеризуют его как экономическую категорию:

- наличие страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;

- перераспределение ущерба во времени;

- удовлетворение объективно существующей потребности физических и юридических лиц в покрытии возможного ущерба;

- возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей в форме страховых возмещений.

Экономическая сущность страхования проявляется в его функциях: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Тема 2. Основные понятия и термины, применяемые в страховании. Классификация страхования, ее роль и значение

План лекции: 1. Основные понятия и термины, используемые в страховании

2. Классификация страхования

1. Основные понятия и термины, используемые в страховании

Основные понятия и термины, используемые в страховании, даны в п.2.10 УМК

2. Классификация страхования

Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе такой классификации лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме страхования.

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно выделяют две основные формы страхования – обязательное и добровольное.

Добровольное страхование проводится в силу закона и на добровольной основе, т.е. осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Добровольное страхование базируется на ряде принципов:

- принцип добровольного участия в страховании;

- принцип выборочного охвата добровольным страхованием физических и юридических лиц;

- принцип уплаты разового или периодических страховых взносов.

Обязательное страхование – это страхование, осуществляемое в силу закона, с позиций общественной целесообразности. При проведении обязательного страхования действует не ограниченная во времени страхования ответственность по установленным законодательством объектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически при возникновении страхового случая.

Законом могут быть предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета – это называется обязательное государственное страхование – в этом случае страхователем выступает государство в лице своих органов или государственные унитарные предприятия и уплата страховых взносов осуществляется за счет бюджетных средств.

Обязательное страхование осуществляется за счет страхователя, за исключением обязательного страхования пассажиров, которое в предусмотренных законом случаях может осуществляться за их счет.

Принципы обязательного страхования:

- принцип обязательности;

- принцип сплошного охвата обязательным страхованием указанных в законодательстве объектов;

- принцип действия обязательного страхования, независимо от внесения страховых взносов страхователем;

- принцип нормирования страхового обеспечения.

В зависимости от объекта страхования выделяют три отрасли страхования: личное страхование имущественное страхование и страхование ответственности.

Российское законодательство выделяет 23 лицензируемых вида страховой деятельности в рамках отраслей страхования (Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» №4015-1 от 27.11.92 в действ. ред.).

Классификация страхования по роду опасностей распространяется только на имущественное страхование и включает в себя:

• страхование от огня (огневое страхование) и других стихийных бедствий таких объектов страхования как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.;

• страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта;

• страхование различных сельскохозяйственных культур, кустарниковых насаждений и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливней, пожара и других стихийных бедствий;

• страхование на случай падежа или вынужденного забоя сельскохозяйственных животных.

В соответствии с территориальным признаком распространения страховой деятельности страховщика выделяются:

• региональное страхование;

• внутреннее страхование;

• внешнее страхование;

• смешанное страхование.

В зависимости от формы собственности страховщика выделяют:

• страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными на основе частной формы собственности;

• страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными на основе государственной формы собственности;

• страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными на основе смешанной формы собственности;

• страхование, осуществляемое страховыми компаниями, созданными с участием иностранных инвестиций.

На основе признака организационно-правовой формы страховщика страхование осуществляется страховщиками, зарегистрированными в форме:

• открытого акционерного общества

• закрытого акционерного общества

• общества с ограниченной ответственностью

• общества с дополнительной ответственностью

• государственного или муниципального унитарного предприятия

В соответствии с целью страхования выделяют:

• рисковое страхование – основная цель состоит в покрытии риска;

• накопительное страхование – наряду с покрытием риска предусматривается накопление денежных средств (страхование жизни).

На основе организационно-экономической формы участия страховщика в страховании крупных рисков существуют такие формы страхования как:

• Сострахование.

• Страхование участниками страхового пула.

• Перестрахование.