1. По форме собственности

   1. Государственные. Капитал полностью принадлежит государству.

   2. Частные. Капитал полностью принадлежит акционерам или учредителям.

   3. Смешанные.

2. По числу филиалов

   1. Безфилиальные

   2. Филиальные

3. По характеру деятельности

   1. Универсальные (банки, обслуживающие юридических и физических лиц с предоставлением всех услуг независимо от их отраслевой принадлежности).

   2. Специализированные (предоставление только определенного круга банковских услуг).

      1. Инвестиционные банки. Осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование различных отраслей. Мобилизуют большую часть своих ресурсов за счет выпуска собственных акций и облигаций.

      2. Ипотечные банки. Предоставление долгосрочных кредитов под залог недвижимости, мобилизуют основную часть своих ресурсов за счет выпуска закладных листов, обеспечение которых служит заложенная в банке недвижимость.

      3. Сберегательные банки. Предоставление услуг физическим лицам.

Основные функции коммерческих банков

1. Посредничество в кредите

2. Посредничество в платежах между клиентами (КБ осуществляет по поручению своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей в безналичной форме).

3. Выпуск кредитных денег (КБ, выдавая кредит, зачисляют его на счет клиента, при этом происходит наращивание обязательств клиентов перед банками, что и называется кредитными деньгами).

Основные принципы деятельности коммерческих банков.

1. Осуществление своей деятельности в пределах имеющихся ресурсов.

2. Взаимоотношения КБ с клиентами строится на рыночной основе.

3. Полная экономическая самостоятельность и ответственность КБ за результаты своей деятельности.

4. Регулирование деятельности КБ только косвенными экономическими методами.

КОММЕНТАРИЙ:

1. Кб как экономически самостоятельные субъекты могут производить вложения, а также осуществлять безналичные расчеты как собственные, так и по поручению клиента, выдавать наличные деньги и получать их в пределах реально имеющихся остатков на своих корреспондентских счетах.

2. КБ осуществляет свою деятельность основываясь на критериях прибыльности, риска и ликвидности.

3. Предполагает свободу распоряжения собственными ресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Ответственность распространяется на весь капитал банка, т.е. по своим обязательствам он отвечает всеми, принадлежащими ему, средствами.

4. Означает, что государство не может принуждать банки осуществлять те или иные операции.

43. Активные и пассивные операции коммерческих банков.

Все банковские операции могут быть разделены на 3 вида:

1. Пассивные.

Пассивные операции – операции, направленные на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг.

Ресурсы КБ могут быть сформированы за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

К собственным средствам относятся уставный капитал, резервный капитал, специальные фонды, страховые резервы и нераспределенная прибыль.

Для оценки достаточности капитала предприятия используется коэффициент Кука = капитал банка деленный на активы банка, сгруппированные по степени риска и все умножается на 100%.

Его норма не менее 8%.

Привлеченные средства – средства, передаваемые во временное пользование банком физическими и юридическими лицами.

Основу привлеченных средств составляют депозиты. Характерной чертой депозитов является выступление банка в качестве заемщика и выплата им ссудного процента. В зависимости от сроков использования депозиты бывают «до востребования» и «срочные».

Депозиты, привлекаемые от физических лиц, называются сберегательными.

Эмитированные – средства, привлекаемые банком на основе эмиссии сертификатов, векселей, акций и облигаций.

Сертификат – письменное свидетельство банка-эмитента, удостоверяющее право владельца на получение по окончании срока суммы вклада и процентов по нему.

Сертификат может быть сберегательный и депозитный.