2. Банковская система. Ее структура, функции, роль и значение в развитии нхс страны.

Денежно-кредитное регулирование в условиях современной рыночной экономики базируется на организации денежного обращения и платежно-расчетных операций, где ключевую роль играет банковская система. Денежные власти страны, прежде всего Центральный банк за период реформирования экономики приобрел значительный опыт в применении разнообразных методов и инструментов регулирования денежной массы в обращении. Выделяются два аспекта:

а) используется предложение денег как платежного и расчетного средства;

б) поддерживается спрос на деньги со стороны экономических агентов для удовлетворения своих потребностей и бесперебойного хода воспроизводства.

Основными целями деятельности Центрального банка, непосредственно связанными с его юридическим статусом, являются защита и обеспечение устойчивости национальной валюты; развитие и укрепление банковской системы; поддержание эффективного и бесперебойного функционирования системы расчётов.

В странах с рыночной экономикой существует двухуровневая банковская система кредитно-финансовых институтов. Первый уровень системы образует центральный (эмиссионный) банк. Современные центральные банки появились в конце XIX - начале ХХ в. в результате законодательного закрепления за ними монополии на эмиссию национальных денежных знаков и ряда особых функций в области кредитно-денежной политики. В большинстве случаев капитал банка в той или иной форме контролируется государством: казначейство и другие государственные учреждения удерживают либо весь капитал, либо контрольный пакет акций центрального банка. Определённой спецификой обладает, например, система Центрального банка США, где федеральная резервная система - это совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального учреждения.

Известны две макросистемные модели взаимодействия центральных банков с органами государственной власти :

1) центральный банк может быть агентом министерства финансов, чтобы проводить на практике финансовую политику группы , находящейся у власти;

2) центральный банк может быть независим от правительства, чтобы гарантировать стабильность финансовой политики, не взирая на характер и настроение действующих властных структур.

Для большинства государств с рыночной экономикой характерна вторая модель взаимосвязи, но во многих странах (Великобритания, Франция и Япония) центральный банк играет подчиненную роль. В настоящее время существует определенная тенденция к усилению независимости центральных банков от федерального правительства.

Центральный банк возглавляет банковскую систему государства, его деятельность непосредственно влияет на экономическую политику и обеспечение безопасности страны. Уровень дефицита бюджета, нормализация финансовых потоков и расчётных отношений, устойчивость банковской системы и национальной валюты, степень защищенности интересов вкладчиков служат важными критериями, определяющими состояние экономической безопасности государства.

К основным задачам центральных банков можно отнести следующие:

- проведение денежно-кредитной политики государства;

- установление экономически обоснованного уровня изменения процентных ставок;

- регулирование рынка долгосрочных и краткосрочных кредитов;

- временное хранение свободных средств и обязательных резервов коммерческих банков, предоставление им кредитов;

- эмиссию банкнот и монет, а также контроль за совокупным денежным оборотом;

- формирование и хранение принадлежащих государству золото-валютных резервов;

- ведение счетов органов власти и помощь в исполнении бюджета федерального правительства.

В настоящее время сложился особый статус Центрального банка РФ - банк не включен в систему органов государственной власти России (ст. II Конституции РФ). С другой стороны, он является государственным учреждением и представляет собой единую федеральную систему органов, осуществляющих государственное управление в денежно-кредитной и банковской сферах РФ.

В экономической системе России функции Центрального банка закреплены федеральным законодательством. Это:

1) банковское регулирование;

2) банковский надзор и контроль;

3) эмиссия наличных денег и организация их обращения;

4) взаимодействие с федеральными органами государственной власти;

5) международно-правовая функция;

6) аналитическая, научная и прогностическая функции;

7) банковское обслуживание;

8) деятельность ЦБ как самостоятельного юридического лица - участника гражданских, трудовых, административных и иных правоотношений;

9) иные функции (регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями, функция хранения и осуществления операций с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами и т.п.).

Банковское регулирование осуществляется Центробанком с использованием административно-правовых норм на основе:

а) нормативных актов;

б) регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций;

в) выдачи разрешений на использование иностранного капитала при создании банков в РФ, открытие филиалов и представительств иностранных кредитных организаций;

г) денежно-кредитного регулирования путём установления в нормативных актах обязательных экономических нормативов для кредитных учреждений.

ЦБ устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, в том числе валютных, включая расчётные операции в иностранной валюте и с иностранными государствами; осуществляет координацию и лицензирование расчётных организаций, в том числе клиринговых систем; разрабатывает правила, формы, сроки и стандарты оформления безналичных расчётов, вводит специальные экономические нормативы для кредитных учреждений; устанавливает порядок ведения бухгалтерского учёта, составления и представления бухгалтерской и статистической отчётности для организаций, включенных в банковскую систему; формирует требования к уровню подготовки и квалификации руководителей и главных бухгалтеров кредитных учреждений, порядок осуществления банковского надзора и контроля.

3. Важнейшие макроэкономические показатели национальной экономики.

6. ВВП как измеритель национального хозяйства. Содержание, назначение. Методы расчета и сферы применения.

10. ВНП как измеритель национального хозяйства. Содержание, назначение. Методы расчета и сферы применения.

11. ВОП как измеритель результатов национального хозяйства. Достоинства и недостатки.

16. Добавленная стоимость как измеритель национального хозяйства. Содержание, назначение. Методы расчета и сферы применения.

22. Конечный продукт как измеритель результатов хозяйствования. Сущность, методы расчета. Сферы применения.

35. Национальный доход как измеритель индикативного хозяйствования. Содержание, назначение. Методы расчета и сферы применения. Достоинства и недостатки.

52. Промежуточный продукт как измеритель эффективности национального хозяйствования. Сущность, методы расчета. Сферы применения.

73. ЧНП как измеритель национальной экономики. Содержание, назначение и методы расчета.

В мировой практике для характеристики результатов хозяйствования в национальной экономике страны принято выделять следующую систему макроэкономических показателей (параметров):

- валовой общественный продукт - ВОП;

- национальный доход - НД;

- конечный продукт - КП;

- промежуточный продукт - ПП;

- валовой внутренний продукт - ВВП;

- валовой национальный продукт - ВНП;

- добавленная стоимость - ДС;

- чистый национальный продукт - ЧНП.

Наиболее обобщающим, синтетическим показателем, характеризующим процессы производства, распределения, обмена, потребления и накопления в условиях перехода страны к рынку, выступает валовой общественный продукт (ВОП).

ВОП - сумма валовой продукции отраслей материального производства (промышсленность,с/х,транспорт,строительство,торговля,общественное питание, сбыт, редакционно-издательское дело, производство кинофильмов, сбор металлолома, охота и рыболовство)национальной хозяйственной системы страны, произведенной в этих отраслях за определенный период времени (год, пятилетие, десятилетие и т.д.).

К другим обобщающим, синтетическим показателям воспроизводственного процесса в стране, относятся:

- национальный (произведенный и использованный) доход – (НД);

- конечный продукт;

- промежуточный продукт.

НД - часть ВОП, представляющая собой вновь созданную стоимость и определяемая как разность между суммой валовой продукции отраслей материального производства страны и величиной материальных издержек производства, потребленных в процессе производства продукции.

Создавая чистую продукцию в том или ином хозяйственном периоде, одни отрасли сферы материального производства производят продукцию в натурально-вещественной форме, а другие - лишь увеличивают стоимость произведенной продукции, продолжая процесс производства, но не создавая продукции в натурально-вещественной форме.

К числу первых отраслей, например, относятся промышленность, строительство, сельское хозяйство, к числу вторых - грузовой транспорт и связь (в части обслуживания процесса производства), торговля и общественное питание, материально-техническое обеспечение и сбыт и др.

КП - часть ВОП, непосредственно используемая на общественное и личное потребление, производственное и непроизводственное накопление, возмещение выбытия и капитальный ремонт основных фондов страны с учетом экспортно-импортного сальдо.

Как видно, показатель КП близок по своему значению к величине показателя произведенного НД. Но отличается от последнего на размер потерь, имеющих место в национальном хозяйстве, и величину экспортно-импортного сальдо (используемый НД). Потери связаны с вымерзанием посевов, ущербом от стихийных бедствий, с хранением продукции и товаров, их транспортировкой и т.п.

Практический смысл выделения этих двух показателей воспроизводственного процесса состоит в том, что величины произведенного НД и КП колеблются в пределах плюс-минус 3-5% и зависят от особенностей воспроизводства в каждом конкретном периоде, внешнеполитических условий и т.д.

ПП - часть ВОП, расходуемая на возмещение потребленных в процессе материального производства предметов труда.

Выделение этого показателя обусловлено особенностями потребления предметов труда в отраслях основного и вспомогательного производства, в смежных и сопряженных отраслях.

С 1988 г. в СССР и России в дополнение к важнейшим обобщающим макроэкономическим показателям воспроизводства - ВОП, НД и др. - стали рассчитываться показатели «валовой национальный продукт» (ВНП) и «валовой внутренний продукт» (ВВП).

Эти показатели необходимы для обеспечения:

- международных экономических сравнений через идентификацию методик расчетов сравниваемых показателей;

- расчетов по платежам России в ООН;

- потребности рыночной экономики в международных внешнеэкономических связях.

Показатели ВНП и ВВП характеризуют конечные результаты экономической деятельности в отраслях как производственной, так и непроизводственной сферы экономики страны. Они позволяют расширить и углубить анализ воспроизводственного процесса в национальной экономике на основе международных сравнений. Между этими показателями существуют определенные отличия, хотя имеется и много общего.

ВНП предназначен для:

- отражения общих конечных результатов экономической деятельности в стране;

- характеристики взаимосвязанных процессов воспроизводственного процесса, процесса производства материальных благ, работ, услуг, распределения доходов, конечного использования национальных и привлеченных внешних ресурсов.

ВНП охватывает результаты экономической деятельности всех автономных хозяйственных единиц, как действующих на территории своей страны, так и расположенных на территории других стран:

- предприятий, организаций, учреждений;

- колхозов, совхозов, кооперативов;

- личного подсобного хозяйства граждан;

- фермеров;

- лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью.

Результаты этой хозяйственной деятельности выступают в форме материальных благ, работ, услуг.

ВНП можно определить на различных стадиях воспроизводственного процесса. На стадии производства - это произведенный ВНП. На стадии распределения - это доходы. На стадии использования - это использованный ВНП.

Произведенный или созданный ВНП определяется как сумма валовой добавленной стоимости всех отраслей национальной хозяйственной системы страны. В ВНП при этом не входит стоимость израсходованных средств - материалов, топлива, энергии и других материальных ресурсов, а также оказываемых хозяйственными единицами услуг.

На стадии формирования доходов ВНП определяется как сумма доходов хозяйственных единиц и населения от экономической деятельности и включает:

- оплату труда;

- прибыль;

- чистый доход колхозов от производственной деятельности;

- доходы от индивидуальной трудовой деятельности;

- амортизацию (оценка износа).

Использованный ВНП включает как конечное потребление материальных благ и услуг, так и величину капитальных вложений, а также прирост материальных оборотных средств и сальдо внешней торговли.

При расчетах ВНП важно учитывать классификацию отраслей национальной экономики, по которым рассчитывается ВНП.

Кроме показателя ВНП в теории и практике мирохозяйствования используется еще и весьма схожий с ним показатель ВВП. Сходство состоит в том, что оба показателя отражают итоговый конечный результат экономической деятельности в производственной и непроизводственной (услуг) сферах национальной экономики. Кроме того, подсчитываются ВВП и ВНП в текущих и сопоставимых ценах за определенный период времени (год, квартал, месяц и т.д.).

Разница между показателями ВВП и ВНП состоит в следующем: ВВП - совокупная стоимость продукции сферы материального производства и сферы услуг, независимо от национальной принадлежности предприятий, расположенных на территории данной страны. ВНП - совокупная стоимость всего объема продукции и услуг в обеих сферах национальной экономики, независимо от местонахождения национальных предприятий ( в своей стране или за рубежом).

Иными словами, ВНП отличается от ВВП на сумму так называемых факторных доходов от использования ресурсов данной страны за рубежом (переведенная в страну прибыль от вложенного за рубежом капитала, имеющейся там собственности, заработной платы граждан, работающих за рубежом своей страны) за минусом аналогичных вывозимых из страны доходов иностранцев.

Чтобы рассчитать ВНП, к показателю ВВП добавляют разность между прибылями и доходами, полученными предприятиями и физическими лицами данной страны за рубежом, с одной стороны, и прибылями и доходами, полученными иностранными инвесторами и иностранными работниками в данной стране - с другой. Эта разность для развитых стран Запада составляет плюс-минус 1% от ВВП, для слаборазвитых до - 15-20%.

ДС - стоимость, созданная в процессе производства на данном предприятии и отражающая реальный вклад предприятия в создание стоимости конкретного продукта, работ, услуг. ДС - это заработная плата, прибыль и амортизация предприятия (основных фондов), исчисляемые за соответствующий период времени. Рассчитанный в целом по стране размер ДС также относится к числу важнейших макроэкономических показателей развития национальной хозяйственной системы страны.

ЧНП - самый точный (наиболее точный), среди других измерителей итогов хозяйствования в национальной хозяйственной системе страны. Это объясняется тем, что ЧНП не включает в себя размер:

• годового объема амортизации основных фондов, участвующих в создании продукции, работ и услуг в национальной экономике;

• косвенных налогов.

Таким образом ЧНП отражает общий объем производства товаров, работ и услуг, который потребляется во всех секторах национальной хозяйственной системы.

ЧНП показывает также объем дохода поставщиков экономических ресурсов за предоставленные им землю, рабочую силу, капитал, предпринимательские способности, с помощью которых создается ЧНП и осуществляется нормальный воспроизводственный процесс в национальной хозяйственной системе.

Если к размеру ЧНП, созданного в стране за определенный период хозяйствования, прибавить величину амортизации основных фондов (в размере их износа за соответствующий период хозяйствования), то можно получить величину показателя ВВП, созданного в стране за тот же период хозяйствования.