3.3 Расчет затрат на эксплуатацию
Эксплуатационные
затраты
,
руб., на год рассчитываются по формуле
(3.14):
, (3.16)
где – затраты на оборудование, руб.;
– затраты на амортизацию, руб.;
– затраты на заработную плату персонала, обслуживающего систему, руб.;
– отчисления на социальные нужды, руб.;
– затраты на накладные расходы, руб.;
– затраты на электроэнергию, руб.;
– затраты на материалы, руб.;
– затраты на прочие расходы, руб.
Расчет затрат на оборудование и программное обеспечение представляется в виде таблицы 3.6.
Таблица 3.6 – Смета затрат на оборудование и программное обеспечение для проектирования
Наименование оборудования и программного обеспечения |
Срок службы, мес. |
Количество, шт. |
Стоимость, руб. |
|
Сервер |
60 |
1 |
62 310 |
|
Источник бесперебойного питания |
60 |
1 |
3 410 |
|
Итого: |
65 720 |
|||
Расчет амортизационных отчислений на оборудование, используемое при проектировании, осуществляется по нормам амортизационных отчислений. Стоимость оборудования, относимая на проект, определяется пропорционально времени использования основных средств на этапе проектирования (3.17).
, (3.17)
где Ап – амортизационные отчисления за период проектирования информационных технологий;
На – месячная норма амортизационных отчислений на полное восстановление, %;
ОФпер – первоначальная стоимость основных средств, руб.;
Тп – время проектирования информационного проекта, мес.
Первоначальная стоимость основных средств рассчитывается по следующей формуле:
ОФперв = Ц + Зд + Зу + Зпр, (3.18)
где Ц – цена основных фондов с учетом упаковки;
Зд – затраты на доставку (10 % от Ц);
Зу – затраты на установку (8-12 % от Ц);
Зпр – прочие затраты.
Из этих затрат отличны от нуля только Зд – затраты на доставку.
Расчет затрат на амортизационные отчисления представлен в таблицы 3.7.
Таблица 3.7 – Амортизационные отчисления на оборудование
Наименование оборудования |
Количество, ед. |
Стоимость ед., руб. |
ОФпер, руб |
На, % |
Ап, руб |
|
Сервер |
1 |
62 310 |
68 541 |
1,67 |
4 569,40 |
|
Итого: |
4 569,40 |
|||||
Заработная плата персонала, задействованного при эксплуатации системы, включает в себя заработную плату работников отдела информационных технологий – 14000 рублей в месяц, и равняется 14000·12 = 168000 рублей в год.
Затраты на электроэнергию, представлены в таблице 3.8
Таблица 3.8 – Расчет затрат на электроэнергию
Наименование |
Количество, шт. |
Р, кВт |
ТФ, ч |
КЗВ |
КЗМ |
Ц, руб. |
Зэл, руб. |
|
Системный блок |
1 |
0,5 |
2080 |
0,85 |
0,9 |
3,57 |
2840,29 |
|
Монитор |
1 |
0,35 |
2080 |
0,85 |
0,9 |
3,57 |
1988,20 |
|
Сервер |
1 |
0,5 |
8760 |
1 |
1 |
3,57 |
15636,60 |
|
ИБП |
1 |
0,3 |
8760 |
1 |
1 |
3,57 |
9381,96 |
|
Итого: |
29847,05 |
|||||||
При внедрении системы заработная плата у персонала останется неизменной, за счет системы будет перераспределение рабочего времени.
Амортизационные отчисления: 4569,40 рублей
Отчисления на социальные нужды не изменятся.
Затраты на материалы: 29,847,05 + 3410 = 33257,05 рублей.
Накладные расходы: (168000+57456+4569,40)*0,07 = 16101,78 рублей.
Прочие расходы: (168000+57456+33257,05+4569,40)*0,05 = 13164,12 рублей.
Общие эксплуатационные расходы, представлены в таблице 3.9
Таблица 3.9 – Смета затрат на эксплуатацию
Наименование затрат |
До внедрения |
После внедрения |
Сумма, руб. |
||
Амортизационные отчисления |
0 |
4569,40 |
Затраты на оплату труда |
168000 |
168000 |
Отчисления социальные нужды |
57456 |
57456 |
Материальные затраты |
29847,05 |
33257,05 |
Прочие расходы |
12765,15 |
13164,12 |
Итого: |
268068,20 |
276446,57 |