- •Задание (лист ms. Exel) содержание
- •Введение
- •Глава I. Общетеоретические аспекты деятельности коммерческого банка. Основы процесса кредитования
- •I.1. Анализ развития и роли кредитных операций в деятельности коммерческих банков
- •I.2. Анализ кредитоспособности клиента и оценка кредитного риска
- •I.2.1 Оценка деловой активности
- •I.3. Заключение кредитного соглашения и сопутствующих договоров
- •I.4. Мониторинг выполнения кредитного соглашения
- •Глава II. Анализ системы кредитования юридического лица во владимирском рф оао акб «росельхозбанк», оценка кредитоспособности предприятия заёмщика зао «радугаэнерго»
- •II.1 Общая характеристика Владимирского рф оао «Россельхозбанк»
- •Доходность кредитного портфеля Банка
- •II.1.1 Управление кредитными рисками
- •Факторы, вызывающие потери Банка при кредитовании.
- •Состояние кредитного портфеля по группам риска
- •II.2. Кредитование во Владимирском рф оао «Россельхозбанк» (на примере зао «Радугаэнерго»)
- •II.2.1 Сведения о клиенте
- •II.2.1.1 Длительность и характер взаимоотношения с банком
- •II.2.1.2 Кредитная история
- •Доход банка от кредитования зао «Радугаэнерго»
- •II.2.2 Финансовое состояние зао «Радугаэнерго»
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия за 2012 год, тыс.Руб.
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия
- •Анализ показателей в абсолютном выражении, тыс.Руб.
- •Показатели платежеспособности предприятия
- •Оценка деловой активности предприятия
- •II.2.2.1 Анализ ликвидности баланса и определение типа финансовой устойчивости предприятия
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности, тыс.Руб.
- •II.2.2.2 Анализ оборотов и остатков по счетам зао «Радугаэнерго»
- •Анализ состава и движения дебиторской задолженности за 2012 год
- •Состояние кредиторской задолженности предприятия на 01.01.13 г. И отчётные даты 2012 г., тыс.Руб.
- •Анализ состава и движения кредиторской задолженности предприятия за 2012 г.
- •Анализ товарных запасов предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ заемных средств предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ основных средств заемщика, тыс.Руб.
- •Анализ незавершенного строительства, тыс.Руб.
- •Анализ капитала заёмщика, тыс.Руб.
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности, тыс. Руб.
- •II.2.2.4 Структура поступившей выручки
- •Поступление денежных средств на расчётные счета и источники их поступления
- •Глава III. Разработка рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика во владимирском рф оао акб «россельхозбанк»
- •III.1. Использование дополнительных показателей для оценки кредитоспособности заемщика во Владимирском рф оао акб «Россельхозбанк»
- •Определение класса кредитоспособности предприятия
- •III.2. Целевое назначение кредитных средств и анализ источников погашения кредита
- •Система определения ликвидности залога
- •Имущество предприятия, предлагаемое в залог в целях обеспечения обязательств по кредитам, тыс.Руб.
- •III.3 Основные направления совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Анализ основных показателей
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности
- •Оценка финансовой устойчивости
- •Анализ оборотов и остатков по расчётным счетам
- •Структура погашения краткосрочной дебиторской и краткосрочной кредиторской задолженности по видам погашения
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности
- •Структура выручки
- •Денежные потоки заемщика
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •I. Изменения капитала
- •II. Резервы
- •Приложение к бухгалтерскому балансу
Приложение к бухгалтерскому балансу
за 20 |
12 |
г. |
Коды |
|||||||||
Форма № 3 по ОКУД |
0710003 |
|||||||||||
Дата (год, месяц, число) |
31 |
12 |
2012 |
|||||||||
Организация |
ЗАО «Радугаэнерго» |
по ОКПО |
32943965
|
|||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН |
3308001150
|
|||||||||||
Вид деятельности |
Обеспечение теплоэлектроэнергией |
по ОКВЭД |
40.10.3
|
|||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности |
закрытое |
|
|
|
||||||||
акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
|||||||||||
Единица измерения: тыс. руб./ххххххх по ОКЕИ |
384/385 |
|||||||||||
Нематериальные активы
Показатель |
Наличие на начало отчет- ного года |
Поступило |
Выбыло |
Наличие на конец отчет- ного периода |
|
наименование |
код |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллек- туальной собственности) |
010 |
135 |
118 |
( 27 ) |
226 |
в том числе: у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель |
011 |
57 |
77 |
( 27 ) |
107 |
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных |
012 |
78 |
41 |
( 0 ) |
119 |
у правообладателя на топологии интегральных микросхем |
013 |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименова- ние места происхождения товаров |
014 |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
у патентообладателя на селекционные достижения |
015 |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Организационные расходы |
020 |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Деловая репутация организации |
030 |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
|
|
|
( ) |
|
Прочие |
040 |
10 |
48 |
( ) |
58 |
Показатель |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Амортизация нематериальных активов — всего |
050 |
97 |
107 |
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение прилож.6
Основные средства
Показатель |
Наличие на начало отчет- ного года |
Поступило |
Выбыло |
Наличие на конец отчет- ного периода |
|
наименование |
код |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Здания |
|
25210 |
19 |
( 0 ) |
25229 |
Сооружения и передаточные устройства |
|
37753 |
0 |
( 0 ) |
37753 |
Машины и оборудование |
|
48390 |
486 |
( 0 ) |
48876 |
Транспортные средства |
|
22922 |
719 |
( 0 ) |
23641 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
|
75 |
23 |
( 0 ) |
98 |
Рабочий скот |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Продуктивный скот |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Многолетние насаждения |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Другие виды основных средств |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Земельные участки и объекты природопользования |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Капитальные вложения на коренное улучшение земель |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Итого |
|
134350 |
1247 |
( 0 ) |
135597 |
Показатель |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Амортизация основных средств — всего |
140 |
80228 |
83932 |
в том числе: зданий и сооружений |
|
19880 |
24521 |
машин, оборудования, транспортных средств |
|
60275 |
59337 |
других |
|
73 |
74 |
Передано в аренду объектов основных средств — всего |
|
0 |
0 |
в том числе: здания |
|
|
|
сооружения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Переведено объектов основных средств на консервацию |
|
0 |
0 |
Получено объектов основных средств в аренду — всего |
|
0 |
0 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации |
|
0 |
0 |
СПРАВОЧНО. Результат от переоценки объектов основных средств: |
код |
На начало отчетного года |
На начало предыдущего года |
2 |
3 |
4 |
|
|
4 |
3 |
|
|
0 |
0 |
0 |
первоначальной (восстановительной) стоимости |
171 |
|
|
амортизации |
172 |
|
|
|
код |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
2 |
3 |
4 |
|
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации |
|
0 |
0 |
Продолжение прилож.6
Доходные вложения в материальные ценности
Показатель |
Наличие на начало отчет- ного года |
Поступило |
Выбыло |
Наличие на конец отчет- ного периода |
||
наименование |
код |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Имущество для передачи в лизинг |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
Имущество, предоставляемое по договору проката |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
|
|
|
|
( 0 ) |
|
|
Прочие |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
Итого |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
|
код |
На начало отчет- ного периода |
На конец отчет- ного периода |
|
||
1 |
2 |
3 |
4 |
|
||
Амортизация доходных вложений в материальные ценности |
|
0 |
0 |
|
||
Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы
Показатель |
Остаток на начало отчет- ного периода |
Поступило |
Списано |
Остаток на конец отчет- ного периода |
|
наименование |
код |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Расходы на освоение природных ресурсов — всего |
410 |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
в том числе:
|
|
|
|
( ) |
|
|
|
|
|
( ) |
|
|
|
|
|
( ) |
|
СПРАВОЧНО. Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами |
код |
На начало отчет- ного года |
На конец отчет- ного периода |
||
2 |
3 |
4 |
|||
|
0 |
0 |
|||
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на прочие расходы как безрезультатные |
|
0 |
0 |
||
Расходы на освоение природных ресурсов
Показатель |
Остаток на начало отчет- ного периода |
Поступило |
Списано |
Остаток на конец отчет- ного периода |
|
наименование |
код |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Расходы на освоение природных ресурсов — всего |
410 |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
в том числе:
|
|
|
|
( ) |
|
|
|
|
|
( ) |
|
|
|
|
|
( ) |
|
СПРАВОЧНО. Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами |
код |
На начало отчет- ного года |
На конец отчет- ного периода |
||
2 |
3 |
4 |
|||
|
0 |
0 |
|||
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на прочие расходы как безрезультатные |
|
0 |
0 |
||
Продолжение прилож.6
Финансовые вложения
Показатель |
Долгосрочные |
Краткосрочные |
|||
наименование |
код |
на начало отчетного года |
на конец отчет- ного периода |
на начало отчетного года |
на конец отчет- ного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций — всего |
510 |
0 |
0 |
0 |
0 |
в том числе дочерних и зависи- мых хозяйственных обществ |
511 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Государственные и муниципальные ценные бумаги |
515 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Ценные бумаги других организаций — всего |
520 |
0 |
0 |
110 |
92 |
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) |
521 |
0 |
0 |
110 |
92 |
Предоставляемые займы |
525 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Депозитные вклады |
530 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие |
535 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Итого |
540 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций — всего |
550 |
0 |
0 |
0 |
0 |
в том числе дочерних и зависи- мых хозяйственных обществ |
551 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Государственные и муниципальные ценные бумаги |
555 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Ценные бумаги других организаций — всего |
560 |
0 |
0 |
0 |
0 |
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) |
561 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие |
565 |
|
|
|
|
Итого |
570 |
0 |
0 |
0 |
0 |
СПРАВОЧНО. По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки |
580 |
0 |
0 |
0 |
0 |
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода |
590 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Продолжение прилож.6
Дебиторская и кредиторская задолженность
Показатель |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного периода |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Дебиторская задолженность: краткосрочная — всего |
|
57081 |
40531 |
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками |
|
55950 |
25745 |
авансы выданные |
|
97 |
14049 |
прочая |
|
1034 |
737 |
долгосрочная — всего |
|
0 |
0 |
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками |
|
0 |
0 |
авансы выданные |
|
0 |
0 |
прочая |
|
0 |
0 |
Итого |
|
|
|
Кредиторская задолженность: краткосрочная — всего |
|
45317 |
27905 |
в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками |
|
42650 |
9955 |
авансы полученные |
|
0 |
14900 |
расчеты по налогам и сборам |
|
2010 |
1346 |
кредиты |
|
0 |
600 |
займы |
|
0 |
0 |
прочая |
|
657 |
1104 |
долгосрочная — всего |
|
0 |
0 |
в том числе: кредиты |
|
0 |
0 |
займы |
|
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
Показатель |
За отчетный год |
За предыдущий год |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Материальные затраты |
710 |
47495 |
30812 |
Затраты на оплату труда |
720 |
8600 |
6714 |
Отчисления на социальные нужды |
730 |
3337 |
2622 |
Амортизация |
740 |
3703 |
3621 |
Прочие затраты |
750 |
2827 |
3144 |
Итого по элементам затрат |
760 |
66829 |
47615 |
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]): незавершенного производства |
765 |
431 |
0 |
расходов будущих периодов |
766 |
137 |
12 |
резерв предстоящих расходов |
767 |
0 |
0 |
Окончание прилож.6
Обеспечения
Показатель |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного периода |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Полученные — всего |
|
0 |
0 |
в том числе: векселя |
|
0 |
0 |
Имущество, находящееся в залоге |
|
0 |
0 |
из него: объекты основных средств |
|
0 |
0 |
ценные бумаги и иные финансовые вложения |
|
0 |
0 |
прочее |
|
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
Выданные — всего |
|
0 |
0 |
в том числе: векселя |
|
0 |
0 |
Имущество, переданное в залог |
|
0 |
0 |
из него: объекты основных средств |
|
0 |
0 |
ценные бумаги и иные финансовые вложения |
|
0 |
0 |
прочее |
|
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Государственная помощь
Показатель |
Отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
|||
наименование |
код |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
Получено в отчетном году бюджетных средств — всего |
910 |
0 |
0 |
||
в том числе:
|
|
|
|
||
|
|
|
|
||
|
|
|
|
||
|
|
|
|
||
Бюджетные кредиты — всего |
|
на начало отчетного года |
получено за отчетный период |
возвращено за отчетный период |
на конец отчетного периода |
920 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель |
|
|
А.А.Иванов |
Главный |
|
|
А.И.Петрова |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
бухгалтер |
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
« |
22 |
» |
марта |
20 |
13 |
г. |