- •Задание (лист ms. Exel) содержание
- •Введение
- •Глава I. Общетеоретические аспекты деятельности коммерческого банка. Основы процесса кредитования
- •I.1. Анализ развития и роли кредитных операций в деятельности коммерческих банков
- •I.2. Анализ кредитоспособности клиента и оценка кредитного риска
- •I.2.1 Оценка деловой активности
- •I.3. Заключение кредитного соглашения и сопутствующих договоров
- •I.4. Мониторинг выполнения кредитного соглашения
- •Глава II. Анализ системы кредитования юридического лица во владимирском рф оао акб «росельхозбанк», оценка кредитоспособности предприятия заёмщика зао «радугаэнерго»
- •II.1 Общая характеристика Владимирского рф оао «Россельхозбанк»
- •Доходность кредитного портфеля Банка
- •II.1.1 Управление кредитными рисками
- •Факторы, вызывающие потери Банка при кредитовании.
- •Состояние кредитного портфеля по группам риска
- •II.2. Кредитование во Владимирском рф оао «Россельхозбанк» (на примере зао «Радугаэнерго»)
- •II.2.1 Сведения о клиенте
- •II.2.1.1 Длительность и характер взаимоотношения с банком
- •II.2.1.2 Кредитная история
- •Доход банка от кредитования зао «Радугаэнерго»
- •II.2.2 Финансовое состояние зао «Радугаэнерго»
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия за 2012 год, тыс.Руб.
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия
- •Анализ показателей в абсолютном выражении, тыс.Руб.
- •Показатели платежеспособности предприятия
- •Оценка деловой активности предприятия
- •II.2.2.1 Анализ ликвидности баланса и определение типа финансовой устойчивости предприятия
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности, тыс.Руб.
- •II.2.2.2 Анализ оборотов и остатков по счетам зао «Радугаэнерго»
- •Анализ состава и движения дебиторской задолженности за 2012 год
- •Состояние кредиторской задолженности предприятия на 01.01.13 г. И отчётные даты 2012 г., тыс.Руб.
- •Анализ состава и движения кредиторской задолженности предприятия за 2012 г.
- •Анализ товарных запасов предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ заемных средств предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ основных средств заемщика, тыс.Руб.
- •Анализ незавершенного строительства, тыс.Руб.
- •Анализ капитала заёмщика, тыс.Руб.
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности, тыс. Руб.
- •II.2.2.4 Структура поступившей выручки
- •Поступление денежных средств на расчётные счета и источники их поступления
- •Глава III. Разработка рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика во владимирском рф оао акб «россельхозбанк»
- •III.1. Использование дополнительных показателей для оценки кредитоспособности заемщика во Владимирском рф оао акб «Россельхозбанк»
- •Определение класса кредитоспособности предприятия
- •III.2. Целевое назначение кредитных средств и анализ источников погашения кредита
- •Система определения ликвидности залога
- •Имущество предприятия, предлагаемое в залог в целях обеспечения обязательств по кредитам, тыс.Руб.
- •III.3 Основные направления совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Анализ основных показателей
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности
- •Оценка финансовой устойчивости
- •Анализ оборотов и остатков по расчётным счетам
- •Структура погашения краткосрочной дебиторской и краткосрочной кредиторской задолженности по видам погашения
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности
- •Структура выручки
- •Денежные потоки заемщика
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •I. Изменения капитала
- •II. Резервы
- •Приложение к бухгалтерскому балансу
II. Резервы
Показатель |
Остаток |
Поступило |
Использо- вано |
Остаток |
|
наименование |
код |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Резервы, образованные в соответствии с законодательством:
|
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами:
|
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Оценочные резервы:
|
|
0 |
0 |
|
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
Окончание прилож.4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
данные отчетного года |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
|
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
Резервы предстоящих расходов:
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
0 |
(наименование резерва) данные предыдущего года |
|||||
данные отчетного года |
0 |
0 |
( 0 ) |
0 |
0 |
Справки
Показатель |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного периода |
|||
наименование |
код |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
1) Чистые активы |
200 |
|
|
||
|
|
Из бюджета |
Из внебюджетных фондов |
||
за отчетный год |
за предыду- щий год |
за отчетный год |
за предыду- щий год |
||
3 |
4 |
5 |
6 |
||
2) Получено на: расходы по обычным видам деятельности — всего |
210 |
0 |
0 |
0 |
0 |
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
капитальные вложения во внеоборотные активы |
220 |
0 |
0 |
0 |
0 |
в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель |
|
|
А.А.Иванов |
Главный |
|
|
А.И.Петрова |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
бухгалтер |
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
« |
22 |
» |
марта |
20 |
13 |
г. |
Приложение 5. Отчёт о движении денежных средств ЗАО «Радугаэнерго»
Приложение № 1 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2010 № 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ от 05.10.2011 № 124н)
Отчет о движении денежных средств
за |
|
20 |
12 |
г. |
Коды |
||||||||||
Форма № 4 по ОКУД |
0710004 |
||||||||||||||
Дата (год, месяц, число) |
31 |
12 |
2012 |
||||||||||||
Организация |
ЗАО «Радугаэнерго» |
по ОКПО |
32943965
|
||||||||||||
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН |
3308001150
|
||||||||||||||
Вид деятельности |
обеспечение теплоэлектроэнергией |
по ОКВЭД |
40.10.3
|
||||||||||||
Организационно-правовая форма/форма собственности |
закрытое |
|
|
|
|||||||||||
акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
||||||||||||||
Единица измерения: тыс. руб./хххххххх. по ОКЕИ |
384/385 |
||||||||||||||
Показатель |
За отчетный год |
За аналогичный период преды- дущего года |
|
наименование |
код |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Остаток денежных средств на начало отчетного года |
|
3234 |
686 |
Движение денежных средств по текущей деятельности Средства, полученные от покупателей, заказчиков |
|
106478 |
80454 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие доходы |
|
16243 |
13101 |
Денежные средства, направленные: |
|
121203 |
91055 |
на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов |
150 |
( 84601 ) |
( 63805 ) |
на оплату труда |
160 |
( 6915 ) |
( 5211 ) |
на выплату дивидендов, процентов |
170 |
( 2614 ) |
( 1713 ) |
на расчеты по налогам и сборам |
180 |
( 18132 ) |
( 14118 ) |
|
|
( ) |
( ) |
|
|
( ) |
( ) |
на прочие расходы |
|
( 8870 ) |
( 6208 ) |
Чистые денежные средства от текущей деятельности |
|
-1277 |
2500 |
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
210 |
1276 |
585 |
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
220 |
0 |
0 |
Полученные дивиденды |
230 |
0 |
0 |
Полученные проценты |
240 |
0 |
0 |
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
250 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Окончание прилож.5
1 |
2 |
3 |
4 |
Приобретение дочерних организаций |
280 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
290 |
( 1205 ) |
( 537 ) |
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
300 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Займы, предоставленные другим организациям |
310 |
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
340 |
71 |
48 |
Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
|
0 |
0 |
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями |
|
4000 |
3000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
|
(4000) |
(3000) |
Погашение обязательств по финансовой аренде |
|
( 0 ) |
( 0 ) |
|
|
( ) |
( ) |
|
|
( ) |
( ) |
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
|
0 |
0 |
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
|
0 |
0 |
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
|
2028 |
3234 |
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
|
0 |
0 |
Руководитель |
|
|
А.А.Иванов |
Главный |
|
|
А.И.Петрова |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
бухгалтер |
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
« |
22 |
» |
марта |
20 |
13 |
г. |
Приложение 6. Приложение к бухгалтерскому балансу ЗАО «Радугаэнерго»
Приложение № 1 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 02.07.2010 № 66н
(в ред. Приказа Минфина РФ от 05.10.2011 № 124н)