- •Задание (лист ms. Exel) содержание
- •Введение
- •Глава I. Общетеоретические аспекты деятельности коммерческого банка. Основы процесса кредитования
- •I.1. Анализ развития и роли кредитных операций в деятельности коммерческих банков
- •I.2. Анализ кредитоспособности клиента и оценка кредитного риска
- •I.2.1 Оценка деловой активности
- •I.3. Заключение кредитного соглашения и сопутствующих договоров
- •I.4. Мониторинг выполнения кредитного соглашения
- •Глава II. Анализ системы кредитования юридического лица во владимирском рф оао акб «росельхозбанк», оценка кредитоспособности предприятия заёмщика зао «радугаэнерго»
- •II.1 Общая характеристика Владимирского рф оао «Россельхозбанк»
- •Доходность кредитного портфеля Банка
- •II.1.1 Управление кредитными рисками
- •Факторы, вызывающие потери Банка при кредитовании.
- •Состояние кредитного портфеля по группам риска
- •II.2. Кредитование во Владимирском рф оао «Россельхозбанк» (на примере зао «Радугаэнерго»)
- •II.2.1 Сведения о клиенте
- •II.2.1.1 Длительность и характер взаимоотношения с банком
- •II.2.1.2 Кредитная история
- •Доход банка от кредитования зао «Радугаэнерго»
- •II.2.2 Финансовое состояние зао «Радугаэнерго»
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия за 2012 год, тыс.Руб.
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия
- •Анализ показателей в абсолютном выражении, тыс.Руб.
- •Показатели платежеспособности предприятия
- •Оценка деловой активности предприятия
- •II.2.2.1 Анализ ликвидности баланса и определение типа финансовой устойчивости предприятия
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности, тыс.Руб.
- •II.2.2.2 Анализ оборотов и остатков по счетам зао «Радугаэнерго»
- •Анализ состава и движения дебиторской задолженности за 2012 год
- •Состояние кредиторской задолженности предприятия на 01.01.13 г. И отчётные даты 2012 г., тыс.Руб.
- •Анализ состава и движения кредиторской задолженности предприятия за 2012 г.
- •Анализ товарных запасов предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ заемных средств предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ основных средств заемщика, тыс.Руб.
- •Анализ незавершенного строительства, тыс.Руб.
- •Анализ капитала заёмщика, тыс.Руб.
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности, тыс. Руб.
- •II.2.2.4 Структура поступившей выручки
- •Поступление денежных средств на расчётные счета и источники их поступления
- •Глава III. Разработка рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика во владимирском рф оао акб «россельхозбанк»
- •III.1. Использование дополнительных показателей для оценки кредитоспособности заемщика во Владимирском рф оао акб «Россельхозбанк»
- •Определение класса кредитоспособности предприятия
- •III.2. Целевое назначение кредитных средств и анализ источников погашения кредита
- •Система определения ликвидности залога
- •Имущество предприятия, предлагаемое в залог в целях обеспечения обязательств по кредитам, тыс.Руб.
- •III.3 Основные направления совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Анализ основных показателей
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности
- •Оценка финансовой устойчивости
- •Анализ оборотов и остатков по расчётным счетам
- •Структура погашения краткосрочной дебиторской и краткосрочной кредиторской задолженности по видам погашения
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности
- •Структура выручки
- •Денежные потоки заемщика
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •I. Изменения капитала
- •II. Резервы
- •Приложение к бухгалтерскому балансу
Анализ оборотов и остатков по расчётным счетам
Вид счета |
Обороты |
Остатки |
|||
Дебет |
Кредит |
Средний |
Средний неснижаемый |
Минимальный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
Таблица П.1.5
Структура погашения краткосрочной дебиторской и краткосрочной кредиторской задолженности по видам погашения
Вид погашения |
Дебиторская задолженность |
Кредиторская задолженность |
||
сумма (тыс.руб.) |
Уд.вес (%) |
Сумма (тыс.руб.) |
Уд.вес (%) |
|
Безналичным путем на р/счета |
|
|
|
|
Бартер и взаимозачёты |
|
|
|
|
Векселями |
|
|
|
|
Наличными в кассу предприятия |
|
|
|
|
Общая сумма
|
|
|
|
|
Продолжение прилож.1
Таблица П.1.6
Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности
Запасы, затраты, отвлечение в дебиторская задолженность |
Источники их покрытия |
Уд.вес в источниках |
|||||
|
На 01.01. 2011г. |
На 01.01 2012г. |
|
На 01.01. 2011г. |
На 01.01. 2012г. |
На 01.01. 2011г. |
На 01.01. 2012г. |
1. Запасы с НДС (стр.210-217+220) |
|
|
1. Краткосрочные заемные средства (стр.610) |
|
|
|
|
2. Дебиторская задолженность (стр.230 -240) |
|
|
В том числе Кредиты банков |
|
|
|
|
3. Краткосрочные фин. вложения (стр.270) |
|
|
2. Кредиторская задолженность (стр.620) |
|
|
|
|
|
|
|
В том числе поставщикам и подрядчикам (стр.621) |
|
|
|
|
|
|
|
3. Наличие собственных оборотных средств (стр.490-190) |
|
|
|
|
|
|
|
4. Доходы будущих периодов (стр.640) |
|
|
|
|
|
|
|
5. Резервы предстоящих расходов и платежей (стр.650) |
|
|
|
|
|
|
|
6. Прочие краткосрочные пассивы (стр.660) |
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
Таблица П.1.7