Система определения ликвидности залога

Рейтинг надежности	Соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита	Ликвидность заложенного имущества	Возможность банка осуществлять контроль заложенного имущества
20	равно или больше 130 %	легко реализуется	полностью под контролем банка
10	от 100 % до 130%	цена может колебаться, и могут возникнуть трудности с реализацией	частично под контролем банка
0	100 % и меньше	цена уменьшается, есть проблемы с реализацией	проблемы с контролем

Минимальный риск имеют: кредиты, обеспеченные государственными ценными бумагами, средствами на депозитных счетах, ликвидной недвижимостью, товарами народного потребления с повышенным спросом.

Повышенный риск имеют: оборудование, автотранспорт, товары народного потребления среднего спроса.

Максимальный риск: товары в обороте, офисное оборудование, в том числе оргтехника, товары, которые не пользуются спросом, продукты питания с ограниченным сроком хранения, урожай будущих периодов, приплод скота и другое. Кроме того, существует риск гибели (уничтожения) предмета залога.

Снижению кредитного риска способствует одновременное использование нескольких форм возврата обеспечения кредита. Одним из наиболее надежных способов обеспечения кредита сегодня остается залог высоколиквидного имущества [20]. При решении вопроса о ликвидности необходимо принимать во внимание следующие факторы:

– качество залога, то есть, насколько устарело или повреждено оборудование либо другое имущество, являющееся предметом залога [21];

– ..насколько залог защищен от инфляции;

– .возможность быстрой реализации залога в условиях действующего законодательства.

Предметом залога может быть любое ликвидное имущество, стоимость которого достаточна для погашения кредита и процентов. Кроме того, в стоимость залога следует включать возможные расходы по принудительному взысканию сумм задолженности [22].

Обеспечение кредита (см.табл. 3.3).

Таблица 3.3

Имущество предприятия, предлагаемое в залог в целях обеспечения обязательств по кредитам, тыс.Руб.

Наименование	Остаточная стоимость основных средств и балансовая стоимость производствен. запасов	Залоговая стоимость с учётом коэффициента дисконтирования
Производственные запасы	9689	5800
Вычислительная техника	1095	600
Транспортные средства всего: В том числе принимаемые в залог: Автомашина ВАЗ 21103 и ВАЗ 2110 (застрахованные)	1418	100
Производственное оборудование	4000	2400
ИТОГО:	11498	8900

Предлагаемое в залог имущество проверено специалистами банка, о чём составлен акт. Имущество находится в наличие, ему обеспечивается надлежащее хранение и эксплуатация. Остаточная стоимость основных средств и балансовая стоимость производственных запасов соответствует рыночным ценам. Предложенное в залог имущество является ликвидным.

Таблица 3.4

Оценка надежности залога

Соотноше-ние стоимости заложенного имущества и суммы кредита	Рейтинг надежности	Ликвидность заложенного имущества	Рейтинг надежности	Возможно-сть банка осуществлять контроль заложенного имущества	Рейтинг надежности
118 % (7500 тыс.руб./ 8900 тыс.руб.)	10	цена может колебаться, и могут возникнуть трудности с реализацией	10	частично под контролем банка	10

Итого в сумме по трём критериям 30 баллов из 60-ти. Следовательно, заложенное имущество соответствует средним (удовлетворительным) критериям надёжности (см.табл. 3.4).

Банк должен помнить, что обеспечение само по себе не является заменой возвращения кредита, но по сути дела оно является единственным, к чему может прибегнуть Банк, если в ходе реализации коммерческой операции возникают непредвиденные трудности, осложняющие полный или частичный возврат кредита заемщиком [21, С. 9].

Учитывая, что стоимость заложенного имущества может быть подвержена значительным колебаниям в течение периода кредитования, банк должен предусматривать в кредитном договоре условия, позволяющие ему оставить за собой право потребовать от заемщика дополнительное обеспечение в случае, если стоимость предоставленного обеспечения снизилась.