- •Задание (лист ms. Exel) содержание
- •Введение
- •Глава I. Общетеоретические аспекты деятельности коммерческого банка. Основы процесса кредитования
- •I.1. Анализ развития и роли кредитных операций в деятельности коммерческих банков
- •I.2. Анализ кредитоспособности клиента и оценка кредитного риска
- •I.2.1 Оценка деловой активности
- •I.3. Заключение кредитного соглашения и сопутствующих договоров
- •I.4. Мониторинг выполнения кредитного соглашения
- •Глава II. Анализ системы кредитования юридического лица во владимирском рф оао акб «росельхозбанк», оценка кредитоспособности предприятия заёмщика зао «радугаэнерго»
- •II.1 Общая характеристика Владимирского рф оао «Россельхозбанк»
- •Доходность кредитного портфеля Банка
- •II.1.1 Управление кредитными рисками
- •Факторы, вызывающие потери Банка при кредитовании.
- •Состояние кредитного портфеля по группам риска
- •II.2. Кредитование во Владимирском рф оао «Россельхозбанк» (на примере зао «Радугаэнерго»)
- •II.2.1 Сведения о клиенте
- •II.2.1.1 Длительность и характер взаимоотношения с банком
- •II.2.1.2 Кредитная история
- •Доход банка от кредитования зао «Радугаэнерго»
- •II.2.2 Финансовое состояние зао «Радугаэнерго»
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия за 2012 год, тыс.Руб.
- •Анализ основных показателей деятельности предприятия
- •Анализ показателей в абсолютном выражении, тыс.Руб.
- •Показатели платежеспособности предприятия
- •Оценка деловой активности предприятия
- •II.2.2.1 Анализ ликвидности баланса и определение типа финансовой устойчивости предприятия
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности, тыс.Руб.
- •II.2.2.2 Анализ оборотов и остатков по счетам зао «Радугаэнерго»
- •Анализ состава и движения дебиторской задолженности за 2012 год
- •Состояние кредиторской задолженности предприятия на 01.01.13 г. И отчётные даты 2012 г., тыс.Руб.
- •Анализ состава и движения кредиторской задолженности предприятия за 2012 г.
- •Анализ товарных запасов предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ заемных средств предприятия, тыс.Руб.
- •Анализ основных средств заемщика, тыс.Руб.
- •Анализ незавершенного строительства, тыс.Руб.
- •Анализ капитала заёмщика, тыс.Руб.
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности, тыс. Руб.
- •II.2.2.4 Структура поступившей выручки
- •Поступление денежных средств на расчётные счета и источники их поступления
- •Глава III. Разработка рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика во владимирском рф оао акб «россельхозбанк»
- •III.1. Использование дополнительных показателей для оценки кредитоспособности заемщика во Владимирском рф оао акб «Россельхозбанк»
- •Определение класса кредитоспособности предприятия
- •III.2. Целевое назначение кредитных средств и анализ источников погашения кредита
- •Система определения ликвидности залога
- •Имущество предприятия, предлагаемое в залог в целях обеспечения обязательств по кредитам, тыс.Руб.
- •III.3 Основные направления совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Анализ основных показателей
- •Анализ структуры баланса для определения его ликвидности
- •Оценка финансовой устойчивости
- •Анализ оборотов и остатков по расчётным счетам
- •Структура погашения краткосрочной дебиторской и краткосрочной кредиторской задолженности по видам погашения
- •Агрегированный баланс для определения источников покрытия запасов, затрат и дебиторской задолженности
- •Структура выручки
- •Денежные потоки заемщика
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •I. Изменения капитала
- •II. Резервы
- •Приложение к бухгалтерскому балансу
II.2.1.1 Длительность и характер взаимоотношения с банком
Взаимоотношения с банком у ЗАО «Радугаэнерго» начались в марте 1995г., с момента образования предприятия. В настоящее время ЗАО «Радугаэнерго» в филиале нашего банка имеет 2 рублевых расчетных счета и один ссудный счёт (см.табл.2.6).
По состоянию на 01.01.12 г. 1 счет имел картотеку неоплаченных документов в общей сумме 3700 тыс. руб., в том числе за газ - 2200 тыс. руб., за электроэнергию - 1 500 тыс. руб.
Картотека № 2 носит краткосрочный характер. Дата её возникновения 25.12.2011 г., полное гашение картотеки было произведено 09.01.2012 г.
Таблица 2.6
Услуги, оказываемые филиалом ОАО «РСБ» ЗАО «Радугаэнерго»
Вид счёта или банковской услуги |
Период от даты открытия счёта или заключения договора на банковскую услугу до даты обращения за кредитом |
расчетно-кассовое обслуживание |
с момента создания предприятия |
кредитование |
по мере необходимости |
покупка векселей |
по мере необходимости |
II.2.1.2 Кредитная история
ЗАО «Радугаэнерго» является одним из основных клиентов филиала ОАО «РСБ » в г. Радужном.
В течение 1995-1997 гг. предприятие активно пользовалось кредитами банка. Начиная с 1998г. наблюдается снижение потребности в заемных средствах банка. В это время г. Радужный был преобразован в Закрытое Административное территориальное образования (ЗАТО), в связи с чем, финансирование стало осуществляться за счет средств федерального бюджета. В результате большинство предприятий и организаций города стали своевременно рассчитываться за электрическую и тепловую энергию.
На протяжении 18 лет совместной работы с ЗАО «Радугаэнерго» у филиала сложилось о нём мнение, как о надёжном, грамотном и деловом партнере. Фактов нарушений платежной дисциплины по исполнению обязательств перед банком по уплате процентов и погашению кредитов не возникало. Все выданные кредиты погашались предприятием досрочно (см.табл.2.7,2.8).
Таблица 2.7
Сведения о кредитах, полученных за 2009 -2011 г.
Банк |
Дата выдачи |
Сумма по договору (тыс. руб.) |
% став- ка |
Срок гашения (дней) |
Фактич. срок пользов. кредитом (дней) |
Кол- во про- лонга- ций |
Филиал ОАО «РСБ», г.Владимир |
20.05.09 |
1200 |
33 |
360 |
188 |
- |
Филиал ОАО «РСБ», г.Владимир |
27.03.10 |
500 |
36 |
31 |
25 |
- |
Филиал ОАО «РСБ», г.Владимир |
15.11.10 |
700 |
28 |
180 |
Действующий договор по «Овердрафт» |
|
Таблица 2.8
Доход банка от кредитования зао «Радугаэнерго»
Год |
Сумма полученных процентов (тыс.руб.) |
Уд. вес процентов ЗАО «Радугаэнерго» в общей сумме доходов филиала, полученных в виде процентов по ссудам |
2006 |
665 |
15,0% |
2007 |
758 |
18,1% |
2008 |
432 |
14,5% |
2009 |
230 |
6,7% |
2010 |
89 |
4,7% |
2011 |
36 |
2,0% |