КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

Дисциплины: «Информационные системы и технологии»

тема: «Учет денежных средств.»

Выполнил: студент группы 22/И12 Проверил: преподаватель

Студеникин М.С Сурков Н.С.

Оглавление

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ 1

Дисциплины: «Информационные системы и технологии» 1

1. Теоритическая часть 3

1.1 Введение 3

1.2 Порядок ведения кассовых операций 4

1.3 Первичная документация кассовых операций 5

1.4 Учет кассовых операций 6

1.5 Виды банковских счетов 9

1.6 Формы безналичных расчетов 11

1.7 Форма расчета по инкассо (платежными требованиями-поручениями). 14

Глава 1 простой – соло-вексель – выписывается и подписывается должником (векселедателем), содержит его безусловные обязательства уплатить кредитору (векселедержателю) определенную сумму в определенный срок и в определенном месте. 15

Глава 2 переводной – тратта – выписывается и подписывается кредитором (трассантом), содержит приказ должнику (трассату) оплатить в указанные сроки обозначенную в векселе сумму третьему лицу (ремитенту). 15

1.8 Учет операций по расчетному, валютному и другим счетам банка 17

1.9 Учет операций на валютных счетах 18

1.10 Учет операций на специальных счетах 19

1.11 Учет денежных переводов пути 20

1.12 Инвентаризация денежных средств и порядок отражения ее в бухучете 21

1.13 Инвентаризация денежных средств на банковских счетах 22

2.Практическая часть 23

2.1 Оформление операций с денежными средствами 23

2.2 Настройка параметров учета 24

2.3 Настройки прав доступа пользователей к данным 25

2.4 Контроль запланированных и фактических денежных потоков 26

2.5 Отчетность по денежным средствам 27

2.6 Учет выпуска продукции 29

3.Заключение 30

Список используемой литературы 31

1. Теоритическая часть

1.1 Введение

Денежные средства организации представляют собой совокупность денег, находящихся в кассе, на банковских расчетных, валютных, специальных и депозитных счетах, в выставленных аккредитивах, чековых книжках, переводах в пути и денежных документах.

В процессе своей деятельности организации постоянно ведут взаимные денежные расчеты как внутри организации (расчеты с персоналом по заработной плате, с подотчетными лицами, с персоналом по прочим операциям), так и вне ее (расчеты с поставщиками за приобретенную у них продукцию, с подрядчиками за выполненные работы и услуги, уплата налогов, получение выручки за реализованную продукцию от покупателей и др.).

В соответствии с законодательством РФ платежи между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, ведутся путем наличных и безналичных расчетов. В случаях, установленных законодательством РФ расчеты могут производиться в иностранной валюте.

Основной формой денежных расчетов являются безналичные, осуществляемые путем перечисления денег со счета плательщика на счет продавца. Все безналичные расчеты осуществляются через банк или через какое-либо другое кредитное учреждение, имеющее на это правомочия (лицензию).