- •Раздел 1 «Учетная политика»
- •Раздел 1 «Учетная политика»
- •Общие сведения о Товариществе с ограниченной ответственностью «Жаркын»
- •П редприятие
- •Рабочий план
- •1 Января 20___года штат в количестве 22
- •Раздел 2 «Учет долгосрочных активов»
- •Раздел 2: «Учет долгосрочных активов» Учет инвестиций
- •Учет нематериальных активов
- •Учет основных средств
- •Раздел 3 «Учет денежных средств»
- •Раздел 3 «Учет денежных средств и расчетов» Учет денежных средств в кассе.
- •Обязательство кассира
- •Исходные данные:
- •Выписка Альянс-Банка по расчетному счету 00770077 за 21-28 февраля
- •С подотчетными лицами»
- •Исходные данные:
- •Данные для заполнения командировочного удостоверения:
- •Отдел «Учет расчетов: расчеты с дебиторами и кредиторами»
- •Исходные данные:
- •Отдел «Учет расчетов: расчеты по кредитам банка»
- •Исходные данные:
- •Расчет торговой наценки
Обязательство кассира
Я, нижеподписавшийся кассир ______Абагулова Шынар Кемаловна________
(фамилия, имя, отчество)
Принимаю на себя полную материальную ответственность за все порученные мне ___Товарищество с ограниченной ответственностью «Жаркын»________
(полное наименование предприятия, организации, учреждения, колхоза)
я обязан возместить его в полном размере.
Я обязуюсь точно выполнить установленные правила ведения кассовых операций и несу ответственность за их нарушения.
С положением о ведении кассовых операций ознакомлен.
«____»________________20___год ________________
собственная подпись
Отдел «Учет денежных средств. Расчетный счет»
Задание: 1. Составить платежные поручения, объявления на взнос наличными, чек на получение наличных денег в кассу. Обработать выписки банка по текущему счету. Отразить на счетах бухгалтерские записи по операциям на расчетном счете.
Задание: 2. по данным выписок банка заполнить журналы-ордера № 2 и ведомость к журналу-ордеру № 2.
Оформить и сдать раздел.
Исходные данные:
Выписка Альянс-банка по расчетному счету 00770077 за 1-8 февраля
№ п.п. |
Дата и № документа |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
Кор.счет
|
|
Д-т |
К-т |
|||||
|
|
Сальдо входящее |
500000 |
|
|
|
1. |
П.п. № 16 от 5.02 |
От ТОО «Мирас» окончательный расчет за банк |
|
17070 |
|
|
2. |
Чек №375 от 5.02 |
Наличными в кассу |
|
162000 |
|
|
3. |
Ордер к об №006712 от 6.02 |
Наличными выручка из кассы |
2160000 |
|
|
|
4. |
П.п. №1 от 6.02 |
Перечислен ИПН за декабрь в бюджет |
|
12000 |
|
|
5. |
П.п. №2 от 6.02 |
Перечислен в бюджет корпоративный п\ налог |
|
5000 |
|
|
6. |
П.п. №3 от 6.02 |
Перечислен соцналог в бюджет |
|
2700 |
|
|
7. |
П.п. №4 от 6.02 |
Перечислены обязательные пенсионные взносы в НФП |
|
60200 |
|
|
8. |
Ордер 117 от 6.02 |
Комиссионные услуги банка |
|
5000 |
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
Сальдо исходящее |
|
|
|
|
Выписка Альянс-Банка по расчетному счету 00770077 за 9-20 февраля
№ п.п. |
Дата и № документа |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
Кор.счет
|
|
Д-т |
К-т |
|||||
|
|
Сальдо входящее |
|
540000 |
|
|
9. |
П.п. №5 от 9.01 |
Оплачен счет № 141 магазина «Континент» |
|
1328000 |
|
|
10. |
П.п. №6 от 9.01 |
Перечислен аванс в качестве предоплаты ТОО «Гамбург» |
5610000 |
|
|
|
11. |
П.п. №114 от 12.01 |
Зачислена выручка от объединения СкифТрейд за продукцию |
|
19170 |
|
|
12. |
П.п. №7 от 12.01 |
Оплачено юридической фирме «ЮристКонсульт» |
100000 |
|
|
|
13. |
П.п. №11 от 15.01 |
Зачислено от магазина «Ширин» предоплата под поставку кондитерских изделий |
760000 |
|
|
|
14. |
Ср.об. от 15.01 |
Зачислен краткосрочный кредит банка |
|
3601000 |
|
|
15. |
П.п. №8 от 15.01 |
Оплачено ТОО «Келешек» за продукты по счету № 42 |
|
5000 |
|
|
16. |
Ордер 132 от 15.01 |
Комиссионные услуги банка |
5500000 |
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
Сальдо исходящее |
|
|
|
|