2.1.Процент ссуды

Формула расчета кредита не сложна и расчеты по ней под силу любому человека, который прошел курс школьной математики. Рассчитав платежи по этой формуле, вам не нужно будет держать при себе таблицу с графиком платежей, чтобы знать сумму погашения долга за следующий месяц.

Рассмотрим вначале, что такое аннуитет. Под термином аннуитет подразумевается погашение кредита равными долями.

Аннуитетный платеж рассчитывается из суммы погашения основного долга и суммы процентов по кредиту, при этом в первые месяцы погашения большую часть суммы составляют проценты, а в последние – основного долга.

Расчет аннуитетного платежа строится на так называемом коэффициенте аннуитета, который рассчитывается по следующей формуле:

A = P * (1+P)N / ((1+P)N-1)

A — аннуитетный коэффициент;

P — сотая доля процентной ставки в месяц (обычно процентная ставка указывается в годовых, поэтому для ставки 24% годовых P будет равно 0,24/12 = 0,02)

N — количество месяцев, на которое оформляется кредит.

Таким образом Мы получили наиболее важный параметр формулы расчета кредита. Теперь можно получить размер ежемесячного платежа:

Sa = A * K

Sa - сумма ежемесячного платежа по кредиту;

A — аннуитетный коэффициент;

K — полная сумма кредита.

Или общую сумму платежей за весь период выплат (формула расчета суммы кредита):

S = N * Sa

А вот формула расчета суммы процентов по кредиту (пере плата по кредиту):

Sp = S - K

2.2Процент депозита

Расчёт депозита по этим формулам производится с помощью фиксированной и плавающей ставки. Фиксированная ставка — это когда по договору процентная ставка по вкладу не меняется в течение всего срока действия вклада. Плавающая процентная ставка — значит, что процентная ставка может изменяться в течение всего срока действия вклада, в зависимости от курса валют, инфляции, изменения ставки рефинансирования ЦБ.

1.Расчёт простых процентов

Формула расчёта простых процентов:

S = (P + I + T / K) / 100

I — годовая процентная ставка;

T — дни, в течение которых будут начисляться проценты по вкладу;

K — количество дней в текущем году (365 или 366)

P — первоначальная сумма на депозите;

S — сумма начисленных процентов.

Необходимо учесть, что при значительных суммах вкладов и долгих сроках депозита, банки иногда применяют формулу простых процентов, а это приведёт к уменьшению процентов по вкладу.

2.Расчёт сложных процентов

Формула расчёта сложных процентов:

S = (P x I x J / K) / 100

I — годовая процентная ставка;

J — количества дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов;

K — количество дней в текущем году (365/366);

P — первоначальная сумма на депозите или изначальная сумма с учётом капитализации процентов;

S — денежная сумма (сумма вклада + проценты), которую причитается возвратить вкладчику при окончании действия депозита.

При самостоятельном расчёте процентов депозита необходимо помнить о ставке рефинансирования Центрального Банка РФ, ведь именно от неё зависит — будет ли ваш доход облагаться налогом (ст. 224 п. 2). На пример если ваш процент по вкладу составляет 12%, а текущая ставка рефинансирования ровна 10%, то вам необходимо будет заплатить от 2% налога.