55. Организация отдельных видов кредитования и их характеристика.

1. Целевые кредиты. Ссуды на производственные цели связаны с накоплением производственных запасов, других товарно-материальных ценностей и осуществлением производственных затрат. При этом кредит может носить компенсационный или платежный характер. В первом случае он выдается под уже сложившиеся запасы товарно-материальных ценностей, в порядке компенсации расходы собственных средств, затраченных на их приобретение. Во втором случае ценности еще не приобретены, их еще нет на складе предприятия, они только поступают в адрес предприятия-заказчика. За отгруженную продукцию поставщики выставляют расчетные документы, которые необходимо оплачивать за счет кредита, который просит покупатель. К целевым кредитам относятся: кредиты на торгово-посреднические операции; кредиты на временные нужды (выплаты заработной платы, платежи в бюджет). Сроки на временные кредиты не превышают 30 дней.

2. Кредит по контокорренту. Данный кредит носит многоцелевой краткосрочный характер. Он предоставляется на разрыв в платежном обороте клиента. Когда его текущие финансовые потребности превышают имеющиеся у него собственные ресурсы. Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии. Размер кредитной линии рассчитывается как разница между суммой различных элементов оборотных средств и суммой собственных источников их формирования и кредиторской задолженности. Контокоррент – это единый активно-пассивный счет, с которого производятся платежи (по дебиту), включая оплату расчетных документов за различные виды услуг. В кредит зачисляется вся поступающая выручка от реализации продукции и оказанных услуг. Сальдо по контокорренту может быть дебетовым и кредитовым. Кредитование по контокорренту является достаточно рискованной формой кредитования. Плата за пользование данным видом кредита, в силу долгового риска несколько выше, чем по другим краткосрочным кредитам. Разновидностью контокоррентного кредита является овердрафт. При данной форме расчетный счет клиента не только сохраняется, но и на нем разрешается иметь дебетовое сальдо. Овердрафт также как и контокоррент вводится для первоклассных заемщиков.

3. Консорциальные кредиты. Консорциум представляет собой временное объединение на договорной основе различных коммерческих единиц, в том числе и банков, для осуществления какого-либо проекта. Создание банковских консорциумов преследует цели: увеличение масштабов операций путем привлечения дополнительных ресурсов, распределение рисков, сохранение определенного уровня ликвидности. Поскольку эти кредиты используются в основном при финансировании масштабных сделок, то заемщиками консорциальных кредитов могут быть любые хозяйствующие субъекты, осуществляющие крупные мероприятия, включая банки и государство. Потребности в консорциальных кредитах у государства связаны, прежде всего, с необходимостью финансирования бюджетных программ, с инвестированием средств в модернизацию и техническое перевооружение государственных предприятий различных отраслей.

Консорциальный кредит не является особым видом кредита, поэтому он предоставляется на обычных условиях, исходя из коммерческих интересов заемщика и кредитора. Отношения по консорциальному кредиту оформляются рядом договоров: консорциальным, кредитным, договором залога или поручительства.

4.Ипотечный кредит, выдаваемый под залог недвижимости, включая земельную собственность, является одной из форм кредитования, активно используемых в рыночной экономике, обеспечивающей надежность сделки. Ипотечный кредит играет большую роль в замещении государственных источников финансирования потребностей предприятий, организаций и фирм жилищного строительства банковским кредитом на надежной основе. Его развитие способствует наращиванию инвестиционной активности хозяйствующих субъектов в условиях дефицитности кредитных ресурсов долгосрочного характера, высоких темпов инфляции.

Система ипотечного кредитования включает два направления:

непосредственную выдачу ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению;

продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке (ипотечных обязательств), которая обеспечивает дополнительное привлечение ресурсов для кредитования.

Первым направлением занимаются в основном ипотечные банки, вторым – финансовые компании, фонды, скупающие активы ипотечных банков, обеспеченные залогом имущества, и затем от своего имени на их базе выпускающие ценные бумаги. Проблемами развития ипотечного кредитования являются: недостаточная ресурсная база банков, основанная на низком платежеспособном спросе на недвижимость, отсутствие у банков опыта размещения средств на сроки более года. Ипотечные кредиты всегда обуславливаются залогом недвижимости – ипотекой. Ипотека – это один из способов обеспечения обязательства недвижимым имуществом, при котором залогодержатель имеет право в случае неисполнения залогодателем обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества. К категории недвижимости относятся земля либо объекты, непосредственно связанные с землей (предприятия, жилые и нежилые дома, дороги). Субъектами договора о залоге выступают:

стороны договора о залоге (залогодержатель и залогодатель) – юридические и физические лица;

регистрирующий орган;

держатель единого залогового реестра.

Договор об ипотеке заключается в письменном виде и должен быть нотариально заверен. Разновидностью залога является заклад. В этом случае заложение имущества передается залогодержателю во владение на период до исполнения, обеспечиваемого им обязательства по кредиту. Ипотека предприятия распространяется на все имущество, включая основные фонды и оборотные средства, а также иные ценности, отраженные в самостоятельном балансе предприятия.

Ипотека должна обеспечить уплату залогодержателю суммы основного долга и процентов по нему, возмещение убытков и затрат, связанных с использованием кредитных ресурсов, а случае необходимости и возмещение расходов по реализации предмета ипотеки.

5.Потребительскими ссудами называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды. Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и др.

По направлению использования потребительские ссуды подразделяются на кредиты на: неотложные нужды, под залог ценных бумаг, строительство и приобретение жилья, капитальный ремонт жилых домов, приобретение автомобилей и др.

По субъектам кредитной сделки различают: банковские потребительские ссуды; ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кредитные кооперативы и др.); личные и частные потребительские ссуды.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяются на: краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года); среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет); долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

По способу предоставления они делятся на целевые и не целевые (неотложные нужды, овердрафт).

По методу обеспечения различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами).

По методу погашения, – погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа.

По методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита; ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока использования кредита.

По характеру кругооборота средств – разовые и возобновляемые (револьверные и ролловерные).

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Вначале кредитный работник ведет переговоры с клиентом, с целью выяснения: кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения (доходы и расходы, имущества). Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды. Кроме того, банковский работник должен анализировать рыночную коньюктуру, тенденции ее изменения.

6. Межбанковский кредит – это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений. Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковской рынке определяются самими коммерческими банками. Но в основе этих отношений лежит оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений. Межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным или депозитным договором, а сотрудничество на рынке межбанковского кредита – генеральным соглашением.

При определении суммы кредита банки – кредиторы учитывают размер уставного капитала банка-заемщика, его финансовую и юридическую надежность. Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в большинстве договоров по межбанковскому кредиту фиксируется обязательство предоставить определенное обеспечение, в основном им выступают ценные бумаги, недвижимость. Взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок оговаривается в кредитных договорах. Форма ответственности выступает определенный процент неустойки и возмещение убытков.

При получении межбанковского кредита банк-заемщик предоставляет следующие документы:

устав банка;

лицензию на совершение банковских операций;

карточку с образцами подписей руководителей предприятия;

баланс;

нормативы банковской ликвидности.

расшифровку по полученным и предоставленным межбанковским кредитам.

После получения кредита банк-заемщик предоставляет регулярно банку-кредитору свою отчетность, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности.